西安市阎良区人民政府
关于阎良区（航空基地）2025年新增地方政府债券收支安排及预算调整方案（草案）的报告
——2025年12月在阎良区十三届人大常委会
第二十九次会议上
阎良区财政局局长 魏娜
主任、各位副主任、各位委员：
受区人民政府委托，现将阎良区（航空基地）2025年新增地方政府债券收支安排和预算调整方案报告如下，请予审议。
一、2025年财政预算调整事由
一是土地出让受市场低迷影响，交易量下降；城市基础设施配套费受行业不景气影响，收入不及预期。预计全区政府性基金收入短收，影响 预算总支出。
二是2025年新增政府债券资金57,957万元，其中新增一般债券10,600万元，新增专项债券27,600万元，新增再融资债券19,757万元。
三是上级转移支付规模增加，为保障全区“三保”支出、加快债券等各类转移支付资金拨付进度、防范财政运行风险等，预计全区一般公共预算支出增加25,574万元，政府性基金支出增加13,412万元。
四是动用预算稳定调节基金421万元，统筹用于“三保”及平衡全年收支预算。
综上所述，全区地方财政收支较年初预算发生变动，依据《预算法》有关规定应编制预算调整方案。
二、新增地方政府债券收支安排情况
（一）当年新增政府债券资金安排情况
2025年，全区新增地方政府债券57,957万元，其中新增一般债券10,600万元，新增专项债券27,600万元，新增再融资债券19,757万元。具体情况如下：
1.新增一般债券10,600万元安排情况
2025年新增一般债券资金10,600万元，纳入一般公共预算管理，全部用于公益性项目建设。
2.新增专项债券27,600万元安排情况
2025年新增专项债券资金27,600万元，纳入政府性基金预算管理。其中，17,800万元用于补充财力，9,800万元用于土地收储。
3.新增再融资债券19,757万元安排情况
2025年新增转贷再融资一般债券19,757万元，全部用于偿还政府债务到期本金。
（二）政府债务余额情况
截至2025年11月，全区地方政府债务余额387,100万元，包括一般债务124,100万元，专项债务263,000万元。关于2025年政府债务管理情况，区政府将在2026年向区人大常委会作出汇报。
三、预算调整方案
（一）一般公共预算收支调整情况
阎良区第十三届人民代表大会第四次会议批准的一般公共预算收入和支出总量为268,776万元。根据收支执行情况以及上级转移支付、新增地方政府债务规模，预计全区一般公共预算收支总量同时调增58,413万元，调整为327,189万元。其中：
区本级一般公共预算收入和支出总量同时调增58,074万元，由年初的236,984万元调增为295,058万元。
航空基地一般公共预算收入总量和支出总量同时调增339万元，由年初的31,792万元调增为32,131万元。
（二）政府性基金预算收支调整情况
阎良区第十三届人民代表大会第四次会议批准的政府性基金预算收入和支出总量为127,707万元。考虑房地产市场实际需求与我区土地收储和招拍挂进度，预计全区政府性基金预算收入和支出总量同时调减15,036万元，调整为112,671万元。其中：
区本级政府性基金预算收入和支出总量同时调减32,459万元，由年初的85,640万元调减为53,181万元。
航空基地政府性基金预算收入和支出总量同时调增17,423万元，由年初的42,067万元调增为59,490万元。
（三）国有资本经营预算收支调整情况
阎良区第十三届人民代表大会第四次会议批准的国有资本经营预算收入和支出总量为9,668万元。结合国有企业经营情况，预计全区国有资本经营预算收入和支出总量同时调减6,442万元，调整为3,226万元。其中：
区本级国有资本经营预算收入和支出总量同时调减2,881万元，由年初的5,568万元调整为2,687万元。
航空基地国有资本经营预算收入和支出总量同时调减3,561万元，由年初的4,100万元调整为539万元。
由于上级专项转移支付正在下达，再加上不可预见性支出，上述调整数到年终还会有所变化。
主任、各位副主任、各位委员，今年以来全区预算执行总体平稳，较好地保障了“三保”及各领域重点支出。下一步，我们将在区委、航空基地党工委的坚强领导下、在区人大及其常委会的监督支持下，认真落实区人大常委会的审议意见：一是强化收入组织，做好收入执行分析和研判。打好税收协作“持久战”，进一步发挥区级税收协作机制和基层网格化税收协作机制作用，针对重点税源、重点行业和主要税种持续挖潜，增强财政收入可持续性。二是加强预算执行管理，优化财政支出结构。持续落实“过紧日子”要求，严格执行临聘人员经费管理办法，规范临聘人员经费管理；调整优化支出结构，优先保障“三保”及特殊群体支出，加快转移支付资金拨付进度。三是提高财政科学管理水平，提高财政资金使用效益。资金管理上更加突出绩效导向，推动预算安排从“审项目、核金额”向“核成本、定标准、配资源”转变，切实节约资金成本，提高资金使用效益；研究建立财政承受能力评估办法，增强决策前瞻性；同时，根据发展实际持续细化和动态调整财政支出定额标准。四是严守财政运行风险底线。在努力争取债券项目、用好债券项目资金的基础上，严格控制债务规模，及时化解存量债务，精准测算债务率，确保债务规模与风险等级“双不升”；深化审计问题整改，完善审计工作处理流程，动态掌握审计问题整改进度，强化审计结果应用，不断提高风险防范意识，确保类似问题不再发生。
附件：调整预算附表.pdf
