——2013年7月23日在阎良区十一届人大常委会
第十次会议上
阎良区财政局局长 丁广运
主任、各位副主任、各位委员：
我受区人民政府的委托，向本次会议汇报我区2013年上半年财政预算执行情况，请予审议。并请列席会议的同志提出宝贵意见。
一、上半年财政预算执行情况
上半年，在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，我们以党的十八大精神为指导，积极开展党的群众路线教育实践活动，并以此为契机深入调研，努力在财源建设、税收征管一体化等抓收入措施方面寻求突破。同时，深化财政改革，加大支出力度，优化支出结构，确保民生重点项目支出进度。通过全体财税干部的辛勤努力，我区提前9天实现了“首季开门红”，提前10天实现了“时间任务双过半”，圆满完成了各项目标任务。上半年，我区地方财政收入累计完成54,299万元，完成年初预算的50.3%，同比增长18.7%。地方财政支出79,947万元，完成市财政调整支出的56.2%，同比增长36%。
（一）公共财政预算收支执行情况
收入完成情况：上半年，我区公共财政预算收入累计完成49,699万元，完成年初预算的51%，同比增长18%。其中：国税局完成4,312万元，完成年初预算的52.1%，同比增长16.4%；地税局工商税收任务完成17,164万元，完成年初预算的41%，短收入进度3,791万元；地税局耕契税移交任务完成19,267万元，完成年初预算的63.2%，超进度4,032万元；财政局完成8,956万元，完成年初预算的53.2%，同比增长40%。
收入结构情况：上半年，税收收入累计实现41,300万元，完成年初预算的50.6%，同比增长15.5%，公共财政预算收入税收占比为83.1%，较上年降低1.8个百分点。其中：工商税收完成22,033万元，同比增长7.9%，占公共财政预算收入比重为44.3%；契税和耕地占用税完成19,267万元，同比增长25.6%，占公共财政预算收入比重为38.8%；非税收入完成8,399万元，同比增长32.5%，占公共财政预算收入比重为16.9%。
财政支出完成情况：上半年，我区公共财政预算累计支出75,533万元，占市财政调整支出口径（年初预算*0.5+上级专项*0.8+上年结转）的57.7%，同比增长32%。
（二）政府性基金预算执行情况
上半年，我区政府性基金收入累计完成4,600万元，完成年初预算的44%，同比增长26.7%。政府性基金支出累计完成4,414万元，完成市财政调整支出的38.7%，同比大幅度增长。
二、我区财政预算执行的主要特点
上半年，我区财政虽然提前完成了半年收入任务，但是整体预算执行体现出：收入组织难度加大，收入质量不断下滑，支出需求刚性增长，收支矛盾日益突出的总体特点，由宏观经济调控和结构性减税政策造成的压力增大，形势不容乐观。
（一）提前实现“双过半”，工商税收短收3,962万元。上半年，面对种种不利因素，各征收部门层层落实收入任务，按月分解，按季通报，齐抓共管促增收，保证了收入进度。公共财政预算收入提前10天实现了“时间任务”双过半。但是从整体收入来看，工商税收短收3,962万元，可用财力受到影响。
（二）耕契税拉动增长，税源总体结构变化不大。上半年，增值税、营业税、企业所得税、个人所得税四大主体税种共计入库14,389万元，占工商税收的65.3%，对整个收入增长拉动作用不明显。整个工商税收拉动公共财政预算收入增长仅为8%，而耕、契两税拉动公共财政预算收入增长7%，收入结构和增长方式不合理等深层次问题并未改观，财政征收中的不确定因素随之增多，税源匮乏、结构单一将直接加大财政收入持续增长的压力。
（三）财政支出明显加快，民生类支出保障有力。上半年，财政在收入组织困难的形势下，积极调度安排资金，加快支出进度，保障了各项支出需要，其中民生类支出达到64,419万元，占全区公共财政预算支出的85.3%。一是教育支出19,395万元，同比增长14.7%,重点保障了中小学生“营养餐”补助、义务教育阶段公用经费及免杂费补助、农村义务教育家庭困难寄宿生生活补助、学前教育发展、西飞一中建设债务偿还等；二是社会保障支出9,735万元, 同比增长78.6%,主要用于新型农村养老保险、社区建设和创业型城市工作经费、就业补助专项、城乡低保补助等；三是医疗卫生支出8,389万元,同比增长143.9%，全力保障了新型农村合作医疗基金区级配套、基层医疗卫生机构基本药物补助、农村两网建设、加大对乡镇卫生院和基层医疗机构的投入等；四是农林水支出10,228万元,同比增长87.5%，主要用于农民专业合作社建设、阎良区林业有害生物防治项目和阎良区干旱半干旱林业科技示范园、农机购置补贴、两河治理前期调研等。
（四）围绕专项资金管理使用，推进财政管理改革。一是强化专项资金项目库管理工作，对财政专项资金项目的征集、评审、储备、实施进行了动态滚动管理，并首次将绩效评价纳入项目库管理工作；二是贯彻落实市政府下发《关于进一步加强财政专项资金管理和改革的意见》，有效解决财政专项资金支不出、花不好的突出问题；三是将财政专项资金纳入直接支付流程，减少拨付中间环节，提高支付效率；四是积极推进绩效评价试点工作。继续扩大绩效评价试点范围，今年将对2012年度都市农业项目、南房小学建设项目、2011年学前教育公办园建设项目进行绩效评价；五是加强政府投资类项目财政评审，提高政府公共投资效益。上半年，共评审36个政府投资项目，评审金额34,288万元，核减金额4,628万元。
（五）实施部门预算信息公开试点，增强了预算执行透明度。
上半年，区政府印发了《阎良区2013年区级部门预算信息公开试点工作实施方案的通知》，成立了阎良区区级部门预算信息公开工作领导小组，在政府门户网站开设了《阎良区部门预算信息公开专栏》，选取了10家预算单位试点部门预算信息公开工作。下一步，我区将逐步扩大部门预算信息公开单位阵容，细化部门预算公开信息，接受社会监督。
三、上半年财政预算执行存在的主要问题
虽然上半年财政收入提前实现了“双过半”，但当前财税工作中仍面临诸多困难。一是预算执行超当期财力运转的问题。上半年我区公共财政预算收入形成的有效财力为37,282万元，需要用可用财力保障的支出有42,906万元，差额为5,624万元，财政处于超财力运转的状态，由于收入结构和增长方式不合理造成的不确定因素，将加大财政收支压力；二是财源建设问题。上半年我区虽然在重点工程开工建设、与航空基地融合发展、服务驻区企业发展、协调招商引资、统筹城乡发展建设等方面做了大量工作，但从项目税收贡献来说，微乎其微。如何在失去了房地产业和驻区工业企业支撑下寻求财源建设的突破，现在已成为摆在我区眼前急需要解决的问题；三是各种刚性支出不断增加，重点项目和民生支出、融资债务偿还等加大了财政支出压力，资金调度难度进一步加大；四是部门预算、国库集中支付、政府采购、公务卡等改革还需要进一步深化；五是预算单位会计人员队伍建设有待加强。
四、下半年工作措施
（一）加强收入征管，确保完成全年财政收入目标任务。一是认真落实财政收入目标责任制，健全收入考核激励机制，加强与各部门的沟通联系，形成抓征收的合力；二是全面开展综合治税工作，深入分析，及时掌握税源基础和变化因素，增强做好组织收入工作的前瞻性和主动性；三是积极配合税务部门做好“耕占税、契税移交征管”和“营改增”等税收体制改革工作，做到保障有力，顺利交接，将对收入的影响降到最低；四是加大对非税收入和收费票据的监缴、稽查和管理力度，强化行政事业性收费、政府性基金和各类国有资产、资源收益的管理；五是加大争取上级转移支付及各项补助资金的力度，增加区级可用财力，壮大财政收支规模，努力实现“提前超额完成全年财政收入任务”目标。
（二）优化财政支出结构，着力改善民生。一是做好、做实民生财政。进一步加大对民生领域的投入，将新增财力80%以上用于民生，大力压缩一般性支出，严格按照政策做好民生配套资金落实工作；二是重点加大对社会保障、医疗卫生、教育文化等方面的投入，统筹资金，足额配套，及时拨付；三是推进城乡统筹发展。多渠道筹集资金支持现代农业发展。大力支持重点镇建设，落实重点镇财税体制，促进招商引资。积极开展农村“一事一议”工作，切实改善农村生产、生活条件。认真做好各项惠农资金“一折通”发放，确保各项惠农政策落实到位。
（三）深化财政改革，提升财政精细化管理水平。一是深化部门预算改革。强化部门预算项目库和基础信息库建设；二是巩固完善国库改革。继续完善国库集中支付改革，加大公务卡改革力度；三是积极推行电子化政府采购改革，提升政府采购工作效率；四是强化非税收缴制度管理改革。严格执行“收支两条线”制度；五是深化国有资产管理改革。加强行政事业单位国有资产监管，确保国有资产的安全、完整，防止流失；六是积极开展财政性资金投资评审，提高资金使用效益。
（四）积极开展绩效评价，提升财政依法理财水平。积极开展财政专项资金支出绩效评价和财政投资评审工作，逐步建立以绩效为核心的财政专项资金分配机制。深入开展会计信息质量、“收支两条线”等专项检查，将财政监督、绩效评价、投资评审贯穿于预算编制、执行的全过程，从而形成多方参与、整体促进、全面有效的财政监督管理新格局。
（五）加强干部队伍建设，提升服务水平和创新能力。按照年初制定的培训计划及调研课题任务，扎实开展干部教育培训和课题调研，进一步提升财政干部综合素质；严格落实“一岗双责”，积极履行财政源头治腐责任；扎实推进“党的群众路线教育实践”活动，切实增强为民服务意识，不断提升服务质量和效率，努力把财政部门建设成为领导放心、部门认可、基层满意、群众称赞的服务型机关。
主任、各位副主任、各位委员：下半年的财政工作任务艰巨而繁重，我们要在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，以饱满的工作热情，敢于担当的工作作风，迎难而上的开拓精神，真抓实干，力争超额完成全年各项财政目标任务，为我区副中心城市建设做出应有的贡献。
