————2013年11月27日在阎良区十一届人大常委会
第十三次会议上
阎良区财政局局长 丁广运
主任、各位副主任、各位委员：
我受区人民政府的委托，向本次会议报告阎良区2013年预算调整方案，请予审议。
今年，在国家宏观经济下滑和多重政策性减收因素持续影响下，我区财政遇到了前所未有的困难，财政收入组织的难度进一步加大。但从我区区域经济发展来看，主体布局正在形成，与航空基地融合发展日益紧密，副中心城市建设推动发展作用初显，经济稳中有增的态势并没有发生大的变化。与此相适应，财政收入也保持了年初既定的增速。
一、一至十月份预算执行情况
（一）预算收支完成情况
一至十月份，我区大口径预算收入完成118,089万元，同比增长27%；地方财政收入完成83,568万元，完成年初预算的77.4%，同比增长18.6%。其中：公共财政预算收入累计完成77,970万元，完成年初预算的80%，同比增长21.3%。政府性基金预算收入累计完成5,598万元；完成年初预算的53.6%，同比下降9%。
收入分项目看：税收收入完成62,505万元，同比增长14.2%，环比增长6.7%，占公共财政预算收入的比重为80.2%。其中：工商税收累计入库33,494万元，同比增长8.7%，环比增长11.9%；契税和耕地占用税完成29,011万元，同比增长21.3%；非税收入累计完成15,465万元，同比增长61.5%。
截止十月底，全区公共财政预算支出规模达到125,689万元，完成市级口径的87.8%，同比增长24.1%，在当下收入形势严峻、资金紧张的情况下，完成了市财政局下达的支出任务。
今年以来，我区进一步加大对教育、医疗和社会保障等涉及群众切身利益和事关社会稳定的投入力度，民生支出累计达到101,154万元，占公共财政预算的80.5%，同比增长23.8%。
（二）财政预算执行过程中存在的问题
一是财源结构没有突破性发展。我区税源结构中，航空制造业相关产业和房地产业是支撑我区财政经济的两个支柱产业，而传统加工制造业、餐饮住宿、批发零售总体的规模小，拉动我区经济增长能力有限。虽然我区近几年在园区建设、统筹城乡发展方面做了大量工作，但是效益还没有完全显现。
二是综合治税工作成效不够突出，部分税种挖潜不够。我区综合治税工作从2011年开始至今已有三个年头，但是取得成效还不够突出，信息传递机制还不够完善，采取的措施也不够灵活，造成部分税种税收流转流失。
三是中小企业缺乏活力，我区缺乏梯度性财源。据地税局提供资料，从纳税企业分类情况来看，我区国有企业和大型股份公司（中航集团企业）缴纳税收占地税年税收额约83.4%，而中小集体企业或私营企业纳税仅占5.6%，我区中小企业的发展较为缓慢，缺乏后续梯度财源。
四是收入规模与可用财力比例拉大，收入质量问题凸显。近几年，我区财政是在考核中超速发展，特别是前期高速的投资拉动性增长，增大了基数，给后续增收增加了极大的困难。为此，财政收入中非税等不可用收入的比例在不断增长，可用财力的比重不断下降，这将在一定程度上影响我区的预算执行。
二、2013年度收支预算调整情况
2013年度，按照省市文件要求，一方面压缩年初公用经费5%，用于民生项目和区委、区政府安排的重点项目；另一方面需进一步加快财政支出进度，确保各项民生支出需求，确保考核的项目支出达到目标比重。为如实反映我区的财政收支，今年年初收支预算需要做相应调整：
（一）收入调整项目
预计2013年我区地方财政收入净增加2,930万元，全部为公共财政预算收入。调整后，我区地方财政收入由年初预算的107,950万元调整到110,880万元，为年初预算的103%，较上年增长24.2%。其中：公共财政预算收入由年初预算的97,500万元调整到100,430万元，为年初预算的103%，同比增长25%。
公共财政预算调整
区国税局8,530万元，较年初8,270万元增加260万元，为年初预算的103%，较上年增长15%；
区地税局75,050万元，较年初41,910万元增加33,140万元，为年初预算的179%，较上年可比增长22.6%；其中：地税局工商税收任务为41,910万元（“营改增”调整后，2013年9至12月由国税局征收的“营改增”收入420万元计入地税局核算，地税局年初任务不做调整），与年初持平；由区财政局移交耕地占用税、契税收入33,140万元，较年初移交预算30,470万元增加2,670万元；
区财政局16,850万元，较年初47,320万元减少30,470万元（其中：调减耕地占用税、契税30,470万元，移交地税局；按照目前我区入库情况来看，行政事业性收费超额完成年初任务，调增行政事业性收费3,780万元；同时，国有资产项目、罚没及其他收入的年初预算数没有办法全部完成，调减国有资产有偿使用收入1,030万元，调减罚没收入570万元，调减其他收入2,180万元），较上年可比增长27.7%。
政府性基金预算调整
2013年政府性基金预算收入不做调整，仍为10,450万元。
上级专项转移支付收入情况
今年以来，随着国家各项政策的不断落实和省、市对我区副中心城市建设专项补助的陆续到位，上级专项转移支付力度不断加大，截至10月底，上级专项转移支付已达44,012万元。
（二）支出调整项目
超收财力调整情况
根据我区收入预算调整和上级要求，对于超收2,930万元，按科目具体调增如下：一般公共服务支出215万元（包括财税征收经费200万元，争创质量强市先进区（质量强区）专项经费15万元）；教育支出1,015万元（包括西飞一中项目融资担保1,000万元，贫困寄宿生生活补助15万元）；社会保障和就业支出540万元（包括提高农村五保供养水平补助40万元，高龄老人生活保健补贴60万元，优抚对象死亡抚恤90万元，残疾人生活补贴区级配套50万元，机关事业单位离退休人员工资300万元）；医疗卫生支出110万元，用于卫生系统人员工资支出；节能环保支出150万元，用于治污减霾；农林水事务支出550万元（包括小型农田水利支出400万元，农村产权制度改革150万元）；资源勘探电力信息等事务支出350万元（包括名牌品牌产品培育100万元，税收返还250万元）。
预算单位公用经费压缩5%调整情况
按照省市要求压缩预算单位公用经费5%，压缩一般公共服务支出、教育支出、公共安全支出等116万元。对于压缩的116万元，用于2013年社保项目新增配套支出48万元，用于危房改造项目配套68万元。因此调增社会保障和就业支出48万元，调增住房保障支出68万元。
上级专项转移支付调整情况
截止10月底，我区上级专项转移支付收入共计44,012万元，这部分收入年初无法估计，只能根据下达数调整支出预算。具体调整情况如下：
公共财政预算支出39,472万元，按科目调整是：调增一般公共服务支出360万元，公共安全支出447万元，教育支出4,653万元，科学技术支出50万元，文化体育与传媒支出233万元，社会保障和就业支出5,695万元，医疗卫生支出6,291万元，节能环保支出2,362万元，城乡社区事务支出3,411万元，农林水事务支出11,738万元，交通运输支出682万元，资源勘探电力信息等事务支出12万元，商业服务业等事务支出775万元，住房保障支出2,648万元，粮食物资管理等事务支出35万元，其他支出80万元。
政府性基金预算支出4,540万元，按科目调整是：调增教育支出85万元，文化体育与传媒支出70万元，社会保障和就业支出403万元，城乡社区事务支出3,382万元，农林水事务支出330万元，其他支出270万元。
调整后，财政总支出由年初预算的115,450万元，调整为162,392万元。其中：公共财政预算支出由年初预算的105,000万元，调整为147,402万元。政府性基金预算支出由年初预算的10,450万元，调整为14,990万元。
三、完成预算调整任务的几点措施
(一)在强化征管、应收尽收上下功夫。
紧紧围绕全年财政调整收入任务，紧抓后两个月时间，进一步强化征管，确保如期完成全年任务目标。一是分解落实财税调整收入任务，将新增任务落到实处，同时加强与国、地税、土地等部门的沟通联系，形成齐抓共管促收入的合力；二是深入分析当前经济、政策对我区财政收入的影响，增强做好组织收入工作的前瞻性和主动性，确保各项收入及时、足额、均衡入库；三是进一步规范政府非税收入收缴方式，强化行政性收费、政府性基金和各类国有资产、资源收益的管理；四是继续加大争取上级转移支付及各项补助资金的力度，壮大财政收支规模。
（二）做实专项资金管理改革，提升财政资金效能。
坚决落实省市及区委、区政府关于财政专项资金管理改革精神，今年做好各类专项资金的清理、压缩、整合，将财政资金投入到保障和改善民生的重点项目中去，把更多的财政资源用于民生建设和社会事业发展。一是加快各类财政预算指标下达和项目资金拨付进度，重点做好民生项目资金下达，提高各环节工作效率，确保财政支出完成调整目标，保障上级专款支出全年不低于95%；二是加大专项资金清理、整合力度，集中财力办大事、保重点；三是不断提高支出质量，强化财政预算控制，严格资金分配和拨付程序，完善预算执行与编制的制衡机制。
（三）在深化财政管理改革上求实效。
强化预算、执行、监督三位一体的财政体系，切实把财政资金配置好、管理好、监督好。一是进一步深化预算资金指标管理，建立财政资金全指标管理体系，确保财政资金高效、安全运转。二是推进财政收支绩效评价改革，做到问效与资金分配的有机结合，提高财政资金分配使用效益；三是进一步推进国库管理平台建设，完善财政国库动态监控体系，实现规范化运行的国库集中支付制度；四是进一步加强财政监督检查，健全完善国有资产监管制度体系，加强财政资金投资评审工作，积极开展财政专项资金监督检查，完善财政内部循环监督制度，加大财政公开力度，促进依法理财。
（四）在制度建设和提升素质上用实招。
一是加强制度建设。按照科学化、精细化管理的要求，进一步健全完善财政各项管理制度，坚持用制度管人，用制度管事，用制度管钱，规范财政资金运行；二是提升业务素质，加强廉政教育。通过多方面、多渠道培训，提高干部职工业务素质和思想素养，强化组织纪律观念和遵纪守法意识，真正做到兢兢业业干事，清清白白做人，以崭新的姿态、过硬的作风、创新的精神，不断开创财政工作新局面。
附件：1、阎良区2013年度各征收单位任务调整表
2、阎良区2013年度地方财政收入预算调整表
3、阎良区2013年度地方财政支出预算调整表
4、阎良区2013年超收财力支出安排表
