————2014年1月8日在西安市阎良区第十一届
人民代表大会第三次会议上
阎良区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将阎良区2013年财政预算执行情况和2014年财政预算（草案）书面报告如下，请予审议，并请政协委员和其它列席同志提出意见。
一、2013年财政预算执行情况
2013年我区地方财政收入完成110,926万元，同比增长23.3%，加上各项补助，地方财政总财力为188,028万元，较上年增长14.7%；按现行财政体制，地方财政总支出为187,959万元，较上年增长16.2%（其中：上解支出5,775万元），预算结余69万元。超额完成了第十一届二次人代会通过的年初预算和十一届人大常委会第十三次会议通过的调整预算。
（一）公共财政预算执行情况
2013年，公共财政预算收入完成102,426万元，完成年初预算的105.1%，完成调整预算的102%，同比增长26.6%。加上上级转移性收入67,581万元（其中：返还性收入2,620万元，一般性转移支付收入12,444万元，专项转移支付收入52,517万元），上年结余2,055万元，上年结转132万元，2013年公共财政预算财力为172,194万元。
2013年，公共财政预算支出为166,350万元，完成年初预算的158.4%，完成调整预算的112.9%，增长18.9%。预算结余69万元。上解上级支出为5,775万元。
2013年公共财政预算支出按调整预算完成情况是：
一般公共服务支出24,098万元，为调整预算的135.8%，增长28.1%；公共安全支出7,390万元，为调整预算的112.2%，减少5.4%，减少的原因是上级专项转移支付较去年减少；教育支出37,182万元，为调整预算的101.8%，增长3.3%；科学技术支出1,165万元，为调整预算的102.8%，增长16.5%；文化体育与传媒支出1,564万元，为调整预算的115.2%，增长6.9%；社会保障和就业支出18,161万元，为调整预算的105.4%，增长23.7%；医疗卫生支出14,021万元，为调整预算的104.1%，增长25%；节能环保支出3,106万元，为调整预算的99.6%，增长148.5%，增加的原因是上级专项转移支付较去年增加；城乡社区支出24,970万元，为调整预算的129.7%，增长14.7%；农林水事务支出19,858万元，为调整预算的106.2%，增长48.6%；交通运输支出2,454万元，为调整预算的109.6%，减少25%，减少的原因是较去年少了二级公路网化项目；资源勘探电力信息等支出4,448万元，为调整预算的163.2%，增长53.4%；商业服务业等支出1,038万元，为调整预算的150.4%，增长33.4%；金融监管等事务支出139万元，为调整预算的132.4%,同比减少70.4%，减少的原因是上级专项转移支付较去年下降；国土海洋气象等支出1,870万元，为调整预算的140.1%，增长198.7 %；住房保障支出3,495万元，为调整预算的104.4%，减少0.9%；粮油物资储备等支出311万元，为调整预算的96.9%，增长1.3%；国债还本付息支出153万元，增长6.3%；其它支出927万元，为调整预算的158.5%，同比增长65.8%。
（二）政府性基金预算执行情况
2013年，政府性基金收入完成8,500万元，完成年初预算的81.3%，同比下降6%。加上上级专项转移支付收入7,333万元，上年结余1万元，2013年政府性基金预算财力为15,834万元。
2013年，政府性基金支出为15,834万元，完成预算的151.5%，完成调整预算的105.6%，增长3.5%。
2013年政府性基金支出按调整预算数完成情况是：
教育支出454万元，为调整预算的117.9%，增长38.8%；文化体育与传媒支出70万元，均为上级专项安排，为调整预算的100%；社会保障和就业支出688万元，为调整预算的170.9%，增长84.5%；城乡社区支出13,290万元，为调整预算的100.8%，增长8%；农林水支出330万元，为调整预算的100%，均为上级专项安排；资源勘探电力信息等支出332万元，为调整预算的122.8%，增长23.9%；其它支出670万元。
2013年，财政收支基本平衡，略有结余。由于财政决算正在编审之中，预算执行结果待决算编审结束后，再报区人大常委会审议。
2013年我们主要做了以下几方面工作：
（一）全力以赴抓收入，公共财政预算收入突破10亿大关。2013年我区公共财政预算收入突破10亿元大关。一是做好“耕占税、契税移交征管”和“营改增”试点等税收体制改革工作，将对收入的影响降到最低。二是及时清算划转税收。全年从航空基地划转财政收入3,843万元。三是强化非税征管。全年完成非税综合预算收入22,724万元。四是争取上级支持。全年共争取中、省、市专项补助资金59,850万元。
（二）整合资金保民生，基本公共服务保障水平进一步提高。坚持新增财力80%以上都用于民生，整合专项资金，压缩预算单位公用经费5%用于民生保障。全年民生支出达到133,100万元，占全年公共财政预算支出的80%。
支持科教文卫均衡协调发展：科技支出1,165万元，全部为预算内资金，其中：科学技术研究与开发1,000万元，防震减灾等43万元；教育总支出41,214万元（其中：预算内资金37,182万元，上级专项专户资金4,032万元）。其中：拨付普通教育公用经费2,234万元；拨付各类助学资金1,430万元；学前教育投入1,953万元；营养餐改善投入823万元；农村义务教育薄弱学校食堂改造投入1,440万元；高中质量提升工程815万元；教育支出占公共预算支出比重达到市考指标19.3%的目标。文体与传媒支出1,564万元，全部为预算内资金，其中：文物保护等71万，农村文化建设65万元，文化宣传、两馆建设开放等150万元。医疗卫生总支出14,238万元（其中：预算内资金14,021万元，上级专项专户资金217万元）。全区166,230人参加新型农村合作医疗，为40.2万人次参合患者补助合疗基金6,121万元；补助人民医院医疗服务中心大楼建设1,000万元。
支持社会保障体系不断完善：社会保障总支出21,362万元（其中：预算内资金18,161万元，上级专项专户资金3,201万元）。其中：为参加养老保险的城乡居民108,579人补助养老保险基金3,586万元；为享受养老金待遇的全区2.5万名60周岁以上老人发放养老金2,538万元；为公益岗位人员工资、灵活就业人员社会保险补助以及为下岗失业人员提供小额贷款担保和贴息补助资金支出2,558万元；城乡低保资金支出3,376万元；70岁以上老人保健补贴支出达到1,605万元；残疾人保障金支出170万元，生活补贴90万元。
支持统筹城乡发展不断推进：农林水总支出22,684万元（其中：预算内资金19,858万元，上级专项专户资金2,826万元）。其中：大中型水库移民安置支出522万元；设施蔬菜及都市农业支出2,949万元；农机具购置补贴898万元；粮种补贴295万元；小型农田水利支出2,754万元。加快推进农村城镇化，全年累计投入3,322万元，支持重点示范镇关山镇的基础设施建设和特色产业发展。巩固强农惠农政策，粮食直补及综合补贴支出2,050万元，补贴农户4.15万户；家电下乡2012年11月30日结束，摩托车下乡2013年1月31日结束，根据清算结果统计，两项共补贴资金2,872万元，补贴兑付率达100%；发放2013年燃油补贴资金412万元。
支持城乡生态环境全面改善：全年城乡社区支出24,970万元，全部为预算内资金。其中：城市环境精细化管理支出500万元；供排水设施及城区供水管网改造项目支出2,690万元，城区路段改造支出892万元；城东污水处理区级配套资金270万元；节能环保支出3,106万元，全部为预算内资金。其中：治污减霾支出790万元；污水管网建设支出1,700万元。
（三）强化措施促改革，财政管理水平稳步提升。一是建立争取省级专项资金项目库，对区级项目进行了整合，对公用经费、“三公经费”进行了压缩，全区2013年度“三公经费”支出同比下降26%。二是选取10家预算单位开展部门预算信息公开试点，在政府门户网站开设专栏，接受社会监督。三是全区162个预算单位和7个镇街全部纳入国库集中支付和公务卡管理范围，实现集中支付和公务卡全覆盖。四是完成了对都市农业项目、南房小学建设项目和学前教育办公园建设项目的绩效评价工作，涉及资金4,334万元。五是全年共完成政府采购业务90批次，政府采购预算6,809万元，实际采购支出6,443万元，节约资金366万元，资金节约率5.4%。六是选取31个项目纳入财政“一事一议”奖补范畴，共申请奖补资金922万元。七是评审75个政府投资项目，项目资金59,968万元，核减金额8,074万元，核减率达13.5%。八是通过预算单位自查和财政重点检查，夯实国有资产数据，建立国有资产管理平台，防止资产流失。九是规范融资行为，将政府融资平台债务纳入预算管理，全年偿还融资平台债务8,637万元。
（四）转变作风强素质，干部队伍建设成效显著。全年共开展培训18期，培训财政财务人员2,698人次，编发财政信息166期，答复提案议案6个。严格落实中央八项规定，增强工作服务意识，扎实开展廉政风险防范工作。
一年以来，我区财政预算执行稳中有进，衷心感谢各位代表、各位委员和社会各界人士对财政工作的支持和理解。
同时，我们也清醒认识到，我区财政经济工作中依然存在一些困难和问题。一是稳定增长基础不牢固，收入质量有待提高。二是综合治税工作体系还不健全，税源源头管控还需深化。三是部分预算单位财经意识淡薄，资金紧张和浪费现象并存。四是重点项目、民生配套和融资债务偿还等加大了财政支出压力，资金调度难度进一步加大。对于这些困难和问题，我们将高度重视，积极采取有效措施，认真加以解决。
二、2014年财政预算（草案）
（一）指导思想和原则
2014年财政工作的指导思想是：以党的十八届三中全会和中、省、市经济工作会议精神为指导，全面贯彻落实区委工作会议精神，以科学发展观为统领，紧紧围绕主题主线，坚持稳中求进和以稳促进相结合，深化财税制度改革，调整优化支出结构，加强财政科学管理，切实保障和改善民生，促进经济持续健康发展、社会和谐稳定。
收入预算方面体现统筹兼顾、积极稳妥地原则。既考虑到西安国际化大都市副中心城市、全国改革发展试点区、渭北工业区航空工业组团主体等战略项目提速发展带来的机遇，还考虑了新型城镇化建设加快推进，航空基地效益集中兑现，驻区企业稳步发展等积极的增收因素。同时又面对结构性减税政策深化和“营改增”等税收体制改革带来的减收压力。
支出预算方面体现有保有压，突出重点的原则。优先保障基本支出、民生工程和事关全区的重点项目需求，严格控制一般性性支出，特别是“三公经费”，努力提高资金使用绩效。同时还考虑了在预算执行中的不可预见因素。
（二）收支预算安排（草案）
按现行财政体制，在充分考虑各种因素，深入调研的基础上，根据市财政局的指导意见和区委的要求，为满足发展需要，2014年我区地方财政收入预算安排130,350万元，增长17.5%。其中，公共财政预算收入120,350万元，增长17.5%；政府性基金预算收入10,000万元，增长17.6%。分征收部门来看：国税部门预算任务为11,650万元，增长27.2%（调整“营改增”基数后可比增长7.5%）；地税部门预算任务为83,390万元（其中：工商税收38,900万元，可比下降7.8%，耕、契税44,490万元，增长7.5%），增长13%；财政部门预算收入任务为35,310万元，增长26.1%。
2014年我区总财力为143,850万元，其中区级财力130,350万元，转移性收入预计为13,500万元（其中：返还性收入2,620万元，一般转移支付收入预计为10,880万元，没有考虑上级专项转移支付）。
按照收支平衡原则，2014年我区总支出预算为143,850万元，增长18.4%，其中：安排公共财政预算支出127,350万元，增长21.3%；安排政府性基金预算支出10,000万元，下降4.3%。
上解上级支出预计6,500万元。
2014年预算支出按类别安排如下：
部门预算支出安排情况
工资性预算安排40,119万元，较上年增加1,117万元，增长2.9%。主要是在职人员工资、离退休人员工资、津补贴等支出。其中，非税成本安排1,805万元，较上年增加498万元，增长38.1%。
公用经费预算安排2,874万元（定额标准较上年压缩5%），较上年减少104万元，下降3.5%。其中，三公经费安排582万元（不包含项目预算中的“三公经费”支出），较上年减少16万元。
项目预算安排36,237万元，较上年增加3,908万元，增长12.1%。其中：公共财政预算支出18,242万元，较上年增加2,141万元，增长13.3%；非税成本安排4,025万元，较上年增加392万元，增长10.8%；基金预算支出5,150万元，较上年增加176万元，增长3.5%；偿债安排8,820万元，较上年增加1,199万元，增长15.7%。
部门预算待分配资金29,710万元，较上年增加6,680万元，增长29%。
镇街支出4,960万元（非税安排42万元），较上年减少227万元，减少4.4%。主要是环境卫生整治归口管理后部分支出划到区级。
预备费安排情况
预备费安排2,450万元，占公共财政预算支出的2%，较上年增加450万元，增长22.5%。
预留资金支出安排情况
预留资金支出安排21,000万元，由于很多项目须具体业务发生后才能确定支出额度，因此对相应支出预留安排。
2014年公共财政预算支出按科目分类安排如下：
一般公共服务支出20,800万元，增长25.9%;公共安全支出6,970万元，增长10%;教育支出37,100万元，增长9.6%；科学技术支出1,170万元，增长8.3%;文化体育与传媒支出1,340万元，增长23.5%；社会保障和就业支出12,910万元，增长18.2%； 医疗卫生支出9,555万元，增长35.2%；节能环保支出750万元，增长25%；城乡社区支出15,165万元，增长53.9%；农林水支出7,500万元，增长17.2%；交通运输支出1,840万元，减少47.1%，主要是取消了二级公路网化项目的支出安排；资源勘探电力信息等支出3,440万元，增长52.9%；商业服务业等支出700万元，增长11.1%；金融支出150万元，增长42.9%；国土海洋气象等支出1,700万元，增长27.3%；住房保障支出750万元，增长7.1%；粮油物资储备支出290万元，增长3.6%；预备费支出2,450万元，增长22.5%；其它支出2,770万元，增长454%。
2014年政府性基金支出按科目分类安排主要情况是：
教育支出400万元，增长33.3%；城乡社区支出9,250万元，减少5.6%，预期相应基金收入减少；资源勘探电力信息等支出350万元，与上年持平。
三、深化改革，开拓创新，扎实工作，圆满完成2014年各项财政工作任务。
（一）税源管控和增收节支相结合，努力提升财政保障能力。
一是通过综合治税、零散税收征管等系统建设，做好税源源头管控，逐步形成税源建设同经济发展“调结构、转方式、稳增长”目标的良性互动。二是密切关注“营改增”税收体制试点改革对我区带来的影响。三是努力做到非税收入应收尽收。四是通过完善国有资源（资产）管理办法，挖掘收益潜力。五是强化项目库建设，加大项目包装及争取上级专项资金力度，增加地方财力，壮大财政收支规模。六是大力压缩一般性支出，特别是“三公经费”、会议费等，努力降低运行成本。
（二）统筹兼顾与突出重点相结合，充分发挥财政保民生职能。
深化专项资金管理改革，突出财政投入重点，优先保障教育、卫生、社保、文化等民生领域和区委、区政府确定的重点项目支出。一是支持生态屏障构建、环境卫生治理。全力推进“两河一塬”治理、国家森林城市和国家级生态区建设；在治污减霾方面加大投入。二是在教育资源优化和教学质量提升方面给予充分保障，支持教育教学信息化建设。加大对文化和特色旅游产业扶持力度。三是通过进一步理顺区与镇（街）财政体制，推动我区新型城镇特别是重点示范镇建设。支持“美丽乡村”建设，安排专项支持农村产权制度改革和新型农业经营体系建设，推动城乡公共资源均等化配置。
（三）优化结构与刚性约束相结合，强化预算执行的严肃性。
一是继续优化财政支出结构，着力加大对存量资金的调整力度。逐步把全区重点事项全部纳入部门预算，对提出的新增事项需求优先通过调整部门预算支出结构、动用结余资金等方式在部门既定的预算盘子中统筹解决。二是进一步强化预算刚性约束机制，严格预算执行程序。认真把握好资金需求的轻重缓急、工作节奏及力度，严格控制预算追加，使事业发展同财力保障能力相适应。
（四）财政改革与提质增效相结合，不断规范透明高效的资金运行体系。
一是实施规范、公开透明的预算管理制度，审核预算的重点转向支出预算和政策拓展应用，全面推进财政预、决算公开和“三公经费”预、决算公开。二是巩固完善国库改革成果，推进系统建设，提高公务卡应用率。三是加强国有资产管理，确保国有资产的安全、完整，防止流失。四是积极开展政府类投资财政评审，提高资金使用效益。五是加强风险管理，严控债务规模，支持融资平台，保障政府信誉。六是推进绩效管理，拓展监督领域，努力提升绩效目标管理范围和绩效评价资金占公共财政预算比重。
（五）作风建设和教育培训相结合，努力提高财政队伍服务水平
严格落实“中央八项规定”，查摆“四风”，完善责任落实机制，履行财政源头治腐的责任；围绕财政中心工作，积极开展多层次多渠道的教育培训，提高全区会计人员工作能力和业务水平；围绕促发展、保民生、强管理等重点热点和难点问题深入开展调查研究，促进工作提升。
各位代表，做好2014年的财政工作，任务艰巨。我们将在区委的正确领导和区人大、区政协的监督下，团结和带领全区广大财税干部，凝心聚力、开拓创新、勤勉工作，努力完成各项财政工作任务，为全面建设“西安国际化大都市副中心城市”做出更大的贡献。
