西安市阎良区人民政府
关于阎良区2014年上半年财政预算
执行情况的报告
——2014年8月28日在阎良区十一届人大常委会
第十九次会议上
阎良区财政局局长 孙晓雷
主任、各位副主任、各位委员：
我受区人民政府的委托，向本次会议报告我区2014年上半年财政预算执行情况，请予审议。并请列席会议的同志提出宝贵意见。
一、上半年财政预算执行情况
上半年，在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，我们认真贯彻党的十八大和十八届三中全会精神，积极开展党的群众路线教育实践活动，坚持稳中求进、提质增效的工作基调，以强化税源征管为抓手，积极挖掘收入增长潜力，认真落实各项税收优惠政策；持续加大民生领域投入，确保民生重点项目支出进度；积极争取中省市资金和政策扶持，深入推进专项资金管理改革，努力促进全区经济社会平稳发展。通过全体财税干部的辛勤努力，我区公共财政预算收入提前3天实现了“时间任务双过半”，各项指标均达到考评要求。
（一）公共财政预算收支执行情况
收入完成情况：上半年，我区公共财政预算收入累计完成60,282万元，完成年初预算的50.1%，同比增长21.3%。其中：国税局完成5,852万元，完成年初预算的50.2%，同比增长35.7%；地税局完成41,526万元，完成预算的50.5%，同比增长14%，其中：工商税收任务完成15,627万元，完成年初预算的40.6%，短收入进度3,623万元，同比减少8.9%；财政局完成12,904万元，完成年初预算的50.2%，同比增长35%。收入结构情况：上半年，税收收入累计完成49,032万元，完成年初预算的49.6%，同比增长18.7%，占公共财政预算收入比重为81.3%，较上年下降1.8%。其中：工商税收完成22,279万元，同比增长1.1%，占公共财政预算收入比重为37%；契税和耕地占用税完成26,753万元，同比增长38.9%，占公共财政预算收入比重为44.4%；非税收入完成11,250万元，同比增长33.9%，占公共财政预算收入比重为18.6%。
支出完成情况：上半年，我区公共财政预算累计支出85,533万元，完成年初预算的67.2%，完成市财政调整支出口径（年初预算*0.5+上级专项*0.8+上年结转）的54.9%，同比增长13.2%。
（二）政府性基金预算收支执行情况
上半年，我区政府性基金收入累计完成3,920万元，完成年初预算的39.2%，同比减少14.8%。政府性基金支出累计完成4,133万元，完成年初预算的41.3%，同比减少6.4%。
二、我区财政预算执行的主要特点
上半年，我区公共财政预算虽然提前完成了半年收支任务，但是整体预算执行体现出：收入组织难度加大，收入质量不断下滑，支出需求刚性增长，收支矛盾日益突出的总体特点，由宏观经济调控和结构性减税政策造成的压力增大，形势不容乐观。
（一）经济增长不快，财政收入压力增大。经济是税收的基础，上半年，面对种种不利因素，各征收部门层层落实收入任务，齐抓共管保证了收入进度，但是地税部门任务短收，国税部门完成任务靠“免抵调增”增值税，非税收入全部纳入预算管理，航空基地作为阎良财政增收的亮点，对全区经济发展贡献低于预期，税收划转仅为3,309万元，完成预计的36.9%，我区收入组织工作仍然是困难重重。
（二）财政支出加快，民生类支出保障有力。上半年，财政在收入组织困难的形势下，积极调度安排资金，加快支出进度，保障了各项支出需要，其中：民生类支出达到74,528万元，占全区公共财政预算支出的87.1%，同比增长15.7%。一是教育支出18,631万元，同比下降3.9%（主要是上级专项下达较去年减少）,重点保障了义务教育阶段公用经费及免杂费补助、农村义务教育家庭困难寄宿生生活补助、学前教育发展、西飞一中建设债务偿还等；二是社会保障和就业支出8,874万元,同比下降8.8%（主要是上级专项下达较去年减少）,主要用于城乡居民养老保险、老龄补助、就业补助专项、五保供养专项、城乡低保补助等；三是医疗卫生支出11,738万元,同比增长33.4%，全力保障了新型农村合作医疗补助、公务员医疗补助、人民医院大楼建设和乡镇卫生院及基层医疗机构的投入等；四是农林水支出8,954万元,同比下降12.4%（主要是上级专项下达较去年减少），主要用于各类农业技术推广项目、生产资料和技术补贴，农资综合补贴、“一事一议”专项资金等；五是城乡社区支出22,582万元，同比增长93.6%，重点用于拆迁、城乡社区设施、市容环卫硬件建设、城市精细化管理等支出，其中小城镇建设专项支出1,223万元。
（三）围绕专项资金管理使用，推进财政管理改革。一是强化专项资金项目库管理工作，对财政专项资金项目实施了动态滚动管理，同时调整了各类专项资金支付流程，提高支付效率；二是全面实施部门预算信息公开，增强预算执行透明度，全区60家一级预算单位（人防办、人武部为涉密单位，不对外进行信息公开，二级预算单位预算信息公开由其主管部门组织实施）部门预算及“三公经费”预算通过政府门户网站和本单位网站进行了信息公开；三是强化国有资产管理制度，制定国有资产使用权招租办法，对区人民医院等3家单位门面房进行了公开招租，实现竞租收入55.8万元；四是认真开展财政专项资金检查，先后对全区7个镇街的高龄老人生活保健补贴发放、2013年关山重点镇城镇建设专项资金及“三公”经费使用情况进行专项检查；五是切实加强财政性投资评审，共完成财政投资评审项目56个，包括石川河治理、关中环线路灯安装等区级重点项目，报审金额23,196万元，核减不合理资金2,600万元，平均核减率11.22%；六是政府采购规模不断扩大，共执行政府采购48批次，审批采购预算2,744.13万元，实际采购支出2,409.83万元，节约资金334.30万元，节约率12.18%。
三、上半年财政预算执行存在的主要问题
虽然上半年公共财政收入提前实现了“双过半”，但当前财税工作中仍面临诸多困难。一是有效财力增长低于支出刚性增长。上半年区本级实际有效财力为40,970万元，需要可用财力保障的支出为46,074万元，差额为5,104万元，财政处于超财力运转的状态，由于收入结构和增长方式不合理造成的不确定因素，将加大财政收支压力；二是财源建设问题。从收入结构来看，中航相关企业和房地产企业仍是我区的主要税收来源，如何寻求财源建设的突破，现在已成为摆在我区眼前急需要解决的问题；三是各种刚性支出不断增加，重点项目和民生支出、融资债务偿还等加大了财政支出压力，资金调度难度进一步加大；四是预算单位会计人员队伍建设有待加强。
四、下半年工作措施
（一）加强收入征管，确保完成全年财政收入目标任务。一是逐月夯实目标任务，加强与国、地税、国土、建设、基地财政局等部门的协调力度，实时掌控收入走势，努力做到应收尽收；二是全面推进综合治税，加强房地产、餐饮娱乐等行业纳税信息比对，对重点税种、重点企业、重点项目实行全程监督，抓大不放小，堵塞征管漏洞，挖掘增收潜力；三是加大对非税收入和收费票据的监缴、稽查和管理力度，杜绝擅自减免、缓征、少征等违规行为；四是加大争取上级转移支付及各项补助资金的力度，壮大财政收支规模，努力实现“提前超额完成全年财政收入任务”目标。
（二）优化财政支出结构，确保民生需要。一是全力保障好各类民生工程的顺利实施，坚持新增财力的80%用于民生项目，大力压缩一般性支出，严格按照政策做好民生配套资金落实工作；二是加大对社会保障、医疗卫生、教育文化等方面的投入，统筹资金，加快重点项目支出进度；三是多渠道筹集资金支持现代农业发展，大力支持重点镇建设，落实重点镇财税体制，积极开展农村“一事一议”和“美丽乡村”建设工作，切实改善农村生产、生活条件，确保各项惠农政策落实到位。
（三）深化财政改革，提升财政精细化管理水平。一是深化部门预算改革。强化部门预算项目库建设；二是完善国库集中支付系统建设，提升支付效率；三是强化非税收缴制度管理改革。严格执行“收支两条线”制度；四是深化国有资产管理改革。加强行政事业单位国有资产监管，确保国有资产的安全、完整，防止流失；五是积极开展财政性资金投资评审，提高资金使用效益。
（四）加强财政监督，确保资金安全运转。一是严格落实中央八项规定，严格预算执行，严控年中追加；二是加大对财政公共投资、民生、涉农项目的检查力度；三是深入开展会计信息质量、“收支两条线”等专项检查，将财政监督、绩效评价、投资评审贯穿于预算编制、执行的全过程，从而形成多方参与、整体促进、全面有效的财政监督管理新格局。
（五）加强干部队伍建设，提升服务水平和创新能力。按照年初制定的培训计划及调研课题任务，扎实开展干部教育培训和课题调研，进一步提升财政干部综合素质；严格落实“一岗双责”，积极履行财政源头治腐责任；扎实推进“党的群众路线教育实践”活动，切实增强为民服务意识，不断提升服务质量和效率，努力把财政部门建设成为领导放心、部门认可、基层满意、群众称赞的服务型机关。
主任、各位副主任、各位委员：下半年的财政工作任务艰巨而繁重，我们要在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，以饱满的工作热情，敢于担当的工作作风，迎难而上的开拓精神，真抓实干，力争超额完成全年各项财政目标任务，为我区副中心城市建设做出应有的贡献。
附件：1、阎良区2014年上半年财政收入执行情况表
2、阎良区2014年上半年财政支出执行情况表
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