西安市阎良区人民政府
关于阎良区2014年财政决算情况的报告
——2015年5月26日在阎良区十一届人大常委会
第二十四次会议上
阎良区财政局局长 孙晓雷
主任、各位副主任、各位委员：
我受区人民政府委托，向区人大常委会报告阎良区2014年财政决算情况，请予审议。
一、2014年财政决算情况
2014年，在区委的正确领导和区人大的依法监督下，按照建设“国际化大都市副中心城市”的总体目标，全区财政预算执行牢牢把握统筹兼顾、稳中有进的总基调，突出重点、有保有压，认真落实区十一届人大三次会议通过的各项决议，全面完成了各项财政工作任务，促进了我区区域经济和社会事业的顺利发展。
（一）预算收入决算情况
2014年我区地方财政收入完成124,399万元，同比增长12.1%。加上各项补助，地方财政总财力为206,321万元，较上年增长8.2%。
1、一般公共预算收入决算情况
2014年，我区一般公共预算收入完成120,355万元，完成年初预算的100%，同比增长17.5 %。加上上级转移性收入72,371万元（其中：返还及一般性转移支付收入27,492万元；专项转移支付收入44,879万元），加上上年结余收入2,302万元，2014年我区一般公共预算总收入为195,028万元。
2、政府性基金预算收入决算情况
2014年，我区政府性基金收入完成4,044万元，完成年初预算的40.4%，同比下降52.4%。加上上级专项转移支付收入7,240万元，上年结余9万元，2014年我区政府性基金预算总收入为11,293万元。
（二）预算支出决算情况
2014年我区地方财政总支出为203,401万元，较上年增长8%。
1、一般公共预算支出决算情况
2014年，我区公共财政预算支出为186,987万元，完成年初预算的146.8%，增长12.4%。加上转移性支出5,121万元（其中：上解上级支出4,115万元，转贷地方政府债券还本支出1,006万元）。2014年我区一般公共预算总支出为192,108万元。
2014年一般公共预算支出完成情况是：一般公共服务支出 25,673万元，为预算的123.4%，增长6.5%；公共安全支出8,952万元，为预算的128.4%，增长21.1 %；教育支出38,053万元，为预算的102.6%，增长2.3%；科学技术支出1,216万元，为预算的103.9%，增长4.4%；文化体育与传媒支出1,878万元，为预算的140.1%，增长20.1%；社会保障和就业支出20,179万元，为预算的156.3%，增长11.1%；医疗卫生支出21,493万元，为预算的224.9%，增长53.3%；节能环保支出1,235万元，为预算的164.7%，下降60.2%，下降的原因是上级专项较上年减少；城乡社区事务支出36,543万元，为预算的241%，增长42.4%；农林水事务支出19,215万元，为预算的256.2%，下降3.2%，下降的原因是上级专项较上年减少；交通运输支出2,857万元，为预算的155.3%，增长16.4%；资源勘探电力信息等事务支出2,247万元，为预算的65.3%，下降49.5%，下降的原因是上级专项较上年减少；商业服务业等事务支出246万元，为预算的35.1%，下降76.3%，下降的原因是上级专项较上年减少；国土海洋气象等事务支出2,364万元，为预算的139.1%，增长26.4%；住房保障支出4,039万元，为预算的538.5%，增长44.5%；粮油物资管理等事务支出505万元，为预算的174.1%，增长62.4%；国债还本付息支出117万元，下降23.5%；其它支出175万元，为预算的6.3%，下降81.1 %，主要是上级基层政权建设转移支付等方面的支出减少。
2、政府性基金支出决算情况
2014年，我区政府性基金预算支出为11,293万元，完成预算的112.9%，下降28.7 %。
2014年政府性基金支出完成情况是：教育支出514万元，为预算的128.5%，增长13.2%；文化体育与传媒支出50万元，下降28.6%，下降的原因是上级专项较上年减少；社会保障和就业支出589万元，下降14.4%，下降的原因是上级专项较上年减少；城乡社区事务支出7,864万元，为预算的85%，下降40.8 %，下降的原因是上级专项较上年减少；农林水事务支出1,033万元，增长213 %，增长的原因是上级专项较上年大幅增加；资源勘探电力信息等事务支出199万元，下降40.1 %；其它支出1,044万元，增长56.1%，主要是上级专项转移支付彩票公益金方面的支出。
3、支出政策落实情况
2014年度，我区支出预算总体按照保运转、保稳定、保民生、保重点的顺序落实支出政策，积极稳妥的保障各类支出需求，主要体现在以下几方方面：
一是有保有压，严格控制一般性支出，特别是“三公经费”支出。全年“三公经费”决算支出1,620万元，同比下降15%。
二是加大民生保障投入，确保投入比重。2014年，我区民生支出达到149,927万元，占一般公共预算支出的80.2%，达到民生支出占一般公共预算支出80%的目标。
三是支持教育、科学均衡发展。2014年，我区教育支出达到38,053万元，占一般公共预算支出的20.35%，达到目标要求；科学研究与开发项目支出1,050万元，完成年初目标的100%。
四是民生配套资金落实到位。2014年我区新农合配套资金787万元，资金到位率100%；其他卫生、民政等国务院明文规定需要配套的项目，按照要求全部配套到位。
（三）财政体制结算平衡及预算结余情况
按当前财政结算体制核算，经市财政局审定批复，2014年我区财政体制结算平衡及预算结余情况如下：
2014年全区一般公共预算总收入为195,028万元，一般公共预算总支出为192,108万元，收支相抵后，一般公共预算年终结余为2,920万元。
2014年全区政府性基金预算总收入为11,293万元，政府性基金预算总支出为11,293万元，收支相抵后年终无结余。
以上两项合计，我区2014年度预算结余为2,920万元。
（四）财政转移性支付安排执行情况
2014年度，我区上级财政转移支付结算收入共计72,371万元，安排使用情况如下：
1、一般转移支付及返还性收入安排执行情况
2014年，我区上级一般转移支付及返还性结算收入共计27,492万元，支出24,572万元，执行率89.4%，结余2,920万元。支出按照功能科目分别为：一般公共服务支出50万元，公共安全支出930万元，教育支出8,039万元，社会保障和就业支出2,640万元，医疗卫生及计划生育支出4,963万元，城乡社区支出855万元，农林水支出1,514万元，交通运输支出377万元，资源勘探信息支出14万元，商业服务业等支出9万元，其他支出60万元。上解上级支出4,115万元。转贷地方政府债券还本支出1,006万元。
2、专项转移支付安排执行情况
2014年度，我区结算的专项转移支付收入共计44,879万元，年终已全部列入决算，决算率100%。对由于项目进展缓慢和资金到位时间太晚来不及支出的资金，本着保障资金安全的前提，区财政按照权责发生制进行账务处理，并经区审计局审计，在来年及时拨付到项目单位。
（五）债务规模及偿还情况
2014年，我区按照上级统一部署对政府性债务进行了全面甄别，经统计，截止到2014年年底，我区政府负有偿还责任的一般债务余额累计为111,383.98万元（不含债务利息），其中：政府融资平台债务余额累计为85,677.06万元（不含债务利息）。
2014年，区级一般公共预算支出中安排政府融资平台偿债资金7,162.8万元，拨付7,162.8万元，执行率100%。通过上解上级支出偿还转贷地方政府债务1,006万元。以上合计支出8,168.8万元。
（六）本级预备费使用情况
2014年度预算安排预备费2,450万元，实际支出242.5万元，剩余资金按《预算法》规定平衡预算。具体使用情况为：
一般公共服务支出15万元，用于信访工作经费；
公共安全支出217.5万元，用于反恐、巡警保障、武警中队长效保障和专案经费等方面；
医疗卫生与计划生育支出10万元，用于“手足口”病防控。
（七）本级人民代表大会批准的预算决议落实情况
2014年在区十一届人民代表大会第三次会议上审查批准了《阎良区2013年财政预算执行情况及2014年度财政预算（草案）的报告》。在2014年度，区财政严格按照《预算法》的要求，着力抓好收入征管，努力做到应收尽收；严格支出管理，不断完善和认真落实项目绩效评价制度，切实提高了财政资金使用效益；在总体预算执行上，按照收支平衡的原则，保证了收支预算目标有序推进，保障了阎良区区域经济社会发展的需求。
主任、各位副主任、各位委员，通过以上收支决算情况可以看出，2014年度我区财政预算执行总体较好，加上争取上级财政补助资金，财政收支总体平衡，略有结余。
在看到成绩的同时，我们也清醒认识到，我区财政工作中依然存在一些困难和问题。一是税源结构性问题突出，稳定增长基础不牢固，收入质量有待提高。二是综合治税工作体系还不健全，税源源头管控还需深化。三是对预算单位存量资金管理和盘活工作还需加强。四是重点项目、民生配套和融资债务偿还等加大了财政支出压力，资金调度难度进一步加大。
区审计部门已对我区2014年财政收支预算进行了审计，客观地指出了财政预算执行中存在的问题，我们将积极采取有效措施，认真加以解决。
二、2015年财政重点工作安排
2015年，在区委的坚强领导下，我们将积极作为，统筹兼顾，加强征管，重点做好以下五个方面工作：
（一）狠抓税源管控，努力提升财政保障能力
一是通过综合治税系统建设，做好税源源头管控。二是密切关注“营改增”税收体制改革对我区带来的影响。三是努力做到非税收入应收尽收。四是通过加强国有资源（资产）管理，挖掘收益潜力。五是强化项目库建设，加大项目包装及争取上级专项资金力度，壮大财政收支规模。六是大力压缩一般性支出，特别是“三公经费”、会议费等，努力降低运行成本。
（二）着力统筹兼顾，充分发挥财政保民生职能
深化专项资金管理改革，突出财政投入重点，优先保障教育、卫生、社保、文化等民生领域和区委、区政府确定的重点项目支出。
（三）优化支出结构，强化预算执行的严肃性
一是继续优化财政支出结构，着力加大对存量资金的盘活统筹力度。二是严格执行新《预算法》中有关预算执行的法律规定，强化预算刚性约束。认真把握好资金需求的轻重缓急、工作节奏及力度，严格控制预算追加。
（四）深化财政改革，不断规范财政运行体系
一是实施规范、公开透明的预算管理制度，全面推进财政预、决算公开和“三公经费”预、决算公开。二是巩固完善国库改革成果，推进系统建设，提高公务卡应用率。三是加强国有资产管理，确保国有资产的安全、完整，防止流失。四是积极开展政府类投资财政评审，提高资金使用效益。五是加强风险管理，严控债务规模。六是推进绩效管理，努力提升绩效目标管理水平。
（五）强化作风建设，提高财政队伍服务水平
严格落实作风建设各项规定，完善责任落实机制，履行财政源头治腐的责任；围绕财政中心工作，积极开展多层次多渠道的教育培训，提高全区会计人员工作能力和业务水平；围绕促发展、保民生、强管理等重点热点和难点问题深入开展调查研究，促进工作提升。
附件：1、阎良区2014年财政收入决算情况表
2、阎良区2014年财政支出决算情况表
3、阎良区2014年财政平衡、结算、结余情况表
