——2015年7月22日在阎良区十一届人大常委会
第二十五次会议上
阎良区财政局局长孙晓雷
主任、各位副主任、各位委员：
我受区人民政府的委托，向本次会议报告我区2015年上半年财政预算执行情况，请予审议。并请列席会议的同志提出宝贵意见。
一、上半年财政预算执行情况
上半年，在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，我区财政坚持稳中求进工作总基调，以强化征管为抓手，积极挖掘收入增长潜力；持续加大民生领域投入，确保民生重点项目支出进度；积极盘活财政存量资金，提高财政资金使用效益；认真落实各项税收优惠政策，努力促进全区经济社会平稳发展。通过全体财税干部的辛勤努力，我区公共财政预算收入实现了“时间任务双过半”，各项指标均达到考评要求。
（一）公共财政预算收支执行情况
收入完成情况：上半年，我区公共财政预算收入累计完成66,922万元，完成年初预算的50.1%，同比增长11%。其中：国税局完成6,306万元，完成年初预算的50.1%，同比增长7.8%；地税局完成38,232万元，完成预算的44.5%，同比下降9.8%，其中：工商税收任务完成15,978万元，完成年初预算的38.1%，短收入进度5,012万元，同比增长2.2%；财政局完成22,384万元，完成年初预算的63.7%，同比增长85.8%。
收入结构情况：上半年，税收收入累计完成45,201万元，完成年初预算的45.9%，同比下降7.8%，占公共财政预算收入比重为67.5%，较上年下降16.9%。其中：工商税收完成22,905万元，同比增长2.8%，占公共财政预算收入比重为34.2%；契税和耕地占用税完成22,296万元，同比下降16.7%，占公共财政预算收入比重为33.3%；非税收入完成21,721万元，同比增长93.1%，占公共财政预算收入比重为32.5 %。
支出完成情况：上半年，我区公共财政预算累计支出96,502万元，完成年初预算的64.3%，完成市财政调整支出口径（年初预算*0.5+上级专项*0.8+上年结转）的104.9%，同比增长12.8%。
（二）政府性基金预算收支执行情况
上半年，我区政府性基金收入累计完成824万元，完成年初预算的11.6%，同比下降79%。政府性基金支出累计完成1,240万元，完成年初预算的17.5%，同比下降70 %。
二、上半年财政预算执行的关键词
（一）综合治税：上半年，区财政继续加强综合治税工作，面对我区零散税收漏征漏管情况，在加强纳税信息传递的同时，主动与区地税局商议并报政府同意，招录专门协管员加强零散税收征管，努力做到应收尽收；另一方面，通过政府购买服务，引进第三方评估机构，加大对重点税源、重点行业的纳税评估，努力挖掘增收潜力。
（二）盘活存量资金：按照财政部《关于推进地方盘活财政资金有关事项的通知》及省、市有关要求，区财政在一季度集中对我区2012年及以前年度财政资金进行了盘活，并按照规定统筹使用于偿还政府债务等方面，涉及资金5,702万元。
（三）调整工资：6月份，按照上级《关于调整机关事业单位工作人员工资和增加机关事业单位离退休人员离退休费三个实施办法的通知》的要求，区财政积极筹措资金6,108万元，保证了调资及时准确到位。
（四）政府债务置换：按照财政部关于使用地方政府债券置换高成本地方政府债务的要求，区财政局及时同市财政局对接。经确认，我区第一批政府债务置换额度为8,200万元。
（五）预算绩效管理：上半年，区财政狠抓预算绩效管理工作。在做好部门预算绩效目标管理地同时，专门组织力量，完成了对2014年城乡居民养老保险、2014年土坯房改造项目重点绩效评价，下一步，绩效评价结果将成为预算资金分配的重要参考。
三、我区财政预算执行的主要特点
上半年，我区公共财政预算虽然顺利完成了半年收支目标，但是整体预算执行体现出：收入组织低于预期，收入质量持续下滑，支出需求刚性增长，收支矛盾日益突出的总体特点，形势不容乐观。
（一）税源缺乏增长点，财政收入压力加大。上半年，面对宏观经济运行“新常态”，各征收部门层层落实收入任务，齐抓共管保证了收入进度。但是由于我区税源增长点不多，收入压力聚增。上半年，税收收入总体下降7.8%，其中工商税收增幅仅有2.8%。13个税种中，有5个负增长。其中：营业税下降16.6%，企业所得税下降3.8%，城市维护建设税下降14.5%，土地增值税下降38.1%，耕地占用税下降31.7%。航空基地划转低于预期，税收划转仅为2,643万元，完成预计的26%，同比下降14.9%。收入总体形势不容乐观。
（二）收支矛盾加剧，民生支出保障有力。上半年，区财政在收入组织极其困难，可用财力同比下降的形势下，积极调度安排资金，按照“保运转、保稳定、保民生、保重点”的总体要求，保障了各项支出需要，其中：民生类支出达到81,212万元，占全区公共财政预算支出的84.2%，同比增长9%。一是教育支出13,004万元，同比下降30.2%（主要是部分上级专项未及时拨付）,重点保障了城乡义务教育公用经费、学生资助、蛋奶工程及营养餐补助、学前教育等资金需要；二是社会保障和就业支出12,177万元,同比增长37.2%，主要用于城乡居民养老保险、老龄补助、就业补助专项、五保供养专项、城乡低保补助等；三是医疗卫生支出8,188万元，同比下降30.2%（主要是部分上级专项未及时拨付），全力保障了新型农村合作医疗补助、公务员医疗补助、乡镇卫生院及基层医疗机构的投入等；四是农林水支出10,006万元,同比增长11.7%，主要用于各类农业技术推广项目、生产资料和技术补贴，农资综合补贴、“一事一议”专项资金等；五是城乡社区支出34,457万元，同比增长32%，重点用于拆迁、城乡社区设施、市容环卫硬件建设、城市精细化管理等支出，其中小城镇建设专项支出700万元。
（三）多措并举抓管理，各项财政工作有序推进。一是深入开展存量资金盘活工作，着重对2012年及以前年度上级专项存量资金进行清理，按照上级要求进行盘活处置，并配合区审计局对相关部门存量资金进行审计核查；二是稳步推进公务车改革，完成公务用车制度改革各个环节工作，全面掌握我区公车数量，保障相关费用支出；三是认真落实工资改革，加快资金审批拨付，确保新增工资6月底及时、足额发放到位；四是认真开展财政专项资金检查，对全区39家单位单笔5,000元以上公务接待培训及会议费支出进行重点检查；对2014年农村义务教育学生营养改善计划项目进行专项检查，同时对环境卫生管理站、广播电视台、农村经营管理站和职业中学进行了会计监督检查，针对检查出的问题，督促各单位认真落实整改；五是切实加强财政性投资评审，共完成财政投资评审项目34个，报审金额13,850万元，核减不合理资金1,365万元，平均核减率9.9%；六是不断扩大政府采购规模，共执行政府采购38批次，完成采购预算5,014.5万元，实际采购支出4,398.8万元，节约资金615.7万元，节约率12.3%。同时，积极开展政府向社会力量购买服务工作，通过政府采购以公开招标采购方式完成区审计局工程造价咨询单位入围服务项目。
四、上半年财政预算执行存在的主要问题
虽然上半年公共财政收入顺利实现了“双过半”，但当前财税工作中仍面临诸多困难，突出有以下几点：一是有效财力增长低于支出刚性增长。由于宏观经济波动及收入结构和增长方式不合理造成的不确定因素，将加大后续财政收支压力；二是财源建设问题。从收入结构来看，中航相关企业和房地产企业仍是我区的主要税收来源，如何在“新常态”下寻求财源建设的突破，已成为摆在我区眼前急需要解决的问题；三是各种刚性支出不断增加，保运转支出、民生项目支出、融资债务偿还等加大了财政支出压力，资金调度难度进一步加大；四是预算单位会计人员队伍建设有待加强。
五、下半年工作措施
（一）加强收入征管，确保完成全年财政收入目标任务。一是逐月夯实目标任务，加强与各征收部门的协调力度，实时掌控收入走势，努力做到应收尽收；二是全面推进综合治税，加强零散税征管，强化对重点纳税行业的纳税评估，堵塞征管漏洞，挖掘增收潜力；三是加大对非税收入和收费票据的监缴、稽查和管理力度，杜绝擅自减免、缓征、少征等违规行为；四是加大争取上级转移支付及各项补助资金的力度，壮大财政收支规模，努力完成全年收入目标计划。
（二）统筹资金安排，优先民生需求。一是严格按照“保运转、保稳定、保民生、保重点”的支出顺序，积极安排好各项支出；二是确保社会保障、医疗卫生、教育文化、农业发展等方面的支出需求，统筹资金，加快各类民生项目支出进度。
（三）加强财政监督，确保资金安全运转。一是严格落实“厉行节约”的各项规定，严控预算执行年中追加；二是深入开展对公共投资、民生、涉农项目的专项检查，将财政监督、绩效评价、投资评审贯穿于预算编制、执行的全过程，从而建成多方参与、整体促进、全面有效的财政监督管理体系。
（四）加强干部队伍建设，提升服务水平和创新能力。一是扎实开展干部教育培训和课题调研，进一步提升财政干部综合素质；二是严格落实“一岗双责”，积极履行财政源头治腐责任；三是切实增强干部为民服务意识，不断提升服务质量和效率，努力把财政部门建设成为群众满意的服务型机关。
主任、各位副主任、各位委员：下半年的财政工作任务艰巨而繁重，我们将在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，以饱满的工作热情，敢于担当的工作作风，迎难而上的开拓精神，真抓实干，力争圆满完成全年各项财政计划目标，为我区副中心城市建设做出应有的贡献。
附件：1、阎良区2015年上半年财政收入执行情况表
2、阎良区2015年上半年财政支出执行情况表
