——2016年7月在阎良区十一届人大常委会
第三十一次会议上
阎良区财政局局长 孙晓雷
主任、各位副主任、各位委员：
我受区人民政府委托，向区人大常委会报告阎良区2015年财政决算和2016年上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、2015年财政决算情况
2015年，在区委的正确领导和区人大的依法监督下，我区财政服务大局、攻坚克难，主动适应经济发展新常态，预算执行牢牢把握统筹兼顾、稳中有进和有保有压、突出重点的原则，认真落实区十一届人大四次会议通过的各项决议，全面完成了各项财政工作任务，为我区区域经济和社会事业的顺利发展提供了有力支撑。
（一）预算收入决算情况
2015年我区地方财政收入完成133,257万元，增长7.1%。加上各项补助，地方财政总财力为257,136万元，较上年增长24.6%。
1、一般公共预算收入决算情况
2015年，我区一般公共预算收入完成128,342万元，完成调整预算的100.1%，同比增长6.6%。加上上级转移性收入111,627万元（其中：返还及一般性转移支付收入28,314万元，专项转移支付收入62,625万元，债券转贷收入20,688万元），上年结余2,920万元，调入资金3,898万元(其中：政府性基金结余调入717万元，专户结余调入3,181万元)，2015年一般公共预算财力为246,787万元。
2、政府性基金预算收入决算情况
2015年，我区政府性基金收入完成4,915万元，完成调整预算的69.2%，同比增长21.5%。加上上级专项转移支付收入6,151万元，合计为11,066万元。基金结余717万元调入一般公共预算后，2015年政府性基金预算财力为10,349万元。
（二）预算支出决算情况
2015年我区地方财政总支出为255,200万元，较上年增长25.5%。
1、一般公共预算支出决算情况
2015年，我区一般公共预算支出为220,632万元，完成调整预算的152.4%，增长18%。加上转移性支出24,219万元（其中：上解上级支出6,865万元，债券还本支出10,661万元,置换债券支出6,693万元）。2015年我区一般公共预算总支出为244,851万元。
2015年一般公共预算支出完成情况是：一般公共服务支出 12,643万元，为预算的69.6%，下降50.8 %，下降的原因是上级专项较上年减少；公共安全支出8,882万元，为预算的112.6%，下降0.8 %；教育支出38,563万元，为预算的93%，增长1.3%；科学技术支出1,672万元，为预算的138.2%，增长37.5%；文化体育与传媒支出1,525万元，为预算的96.9%，下降18.8 %，下降的原因是上级专项较上年减少；社会保障和就业支出22,385万元，为预算的138.1%，增长10.9%；医疗卫生与计划生育支出23,650万元，为预算的167.1%，增长10%；节能环保支出2,303万元，为预算的307.1%，增长86.5%，主要是上级专项较上年大幅增加；城乡社区支出64,488万元，为预算的312.6%，增长76.5%；农林水支出27,532万元，为预算的320.4%，增长43.3%，主要是上级专项较上年大幅增加；交通运输支出2,763万元，为预算的143.9%，下降3.3%，下降的原因是上级专项较上年减少；资源勘探信息等支出8,852万元，为预算的207.8%，增长293.9%，主要是上级专项较上年大幅增加；商业服务业等支出321万元，为预算的42.8%，增长30.5%；金融支出185万元，为预算的115.6%；国土海洋气象等支出1,372万元，为预算的76.2%，下降42 %，下降的原因是上级专项较上年减少；住房保障支出1,458万元，为预算的171.3%，下降63.9%，下降的原因是上级专项较上年减少；粮油物资储备支出710万元，为预算的236.7%，增长40.6%,主要是上级专项较上年大幅增加；其他支出1,160万元，大幅增长；债务付息支出168万元，增长43.6 %。
2、政府性基金支出决算情况
2015年，我区政府性基金预算支出为10,349万元，完成预算的145.8%，下降8.4%。
2015年政府性基金支出完成情况是：社会保障和就业支出576万元，下降2.2%，下降的原因是上级专项较上年减少；城乡社区支出8,726万元，为预算的129.3%，增长11%；资源勘探信息等支出231万元，增长16.1；其他支出816万元，下降47.6 %。
3、支出政策落实情况
2015年度，我区支出预算总体按照保运转、保稳定、保民生、保重点的顺序落实支出政策，积极稳妥的保障各类支出需求，主要体现在以下几个方面：
一是有保有压，严格控制一般性支出，特别是“三公经费”支出。全年“三公经费”决算支出1,060.5万元，同比下降35.6%。
二是加大民生保障投入，确保投入比重。2015年，我区民生支出达到188,480万元，占一般公共预算支出的85.4%，达到民生支出占一般公共预算支出80%的目标。
三是支持教育、科学均衡发展。2015年，我区教育支出达到38,563万元，达到目标要求；科学研究与开发项目支出1,672万元，完成年初目标的138.2%。
四是民生配套资金落实到位。2015年我区新农合配套资金 807万元，资金到位率100%；其他卫生、民政等国务院明文规定需要配套的项目，按照要求全部配套到位。
（三）财政体制结算平衡及预算结余情况
按当前财政结算体制核算，经市财政局审定批复，2015年我区财政体制结算平衡及预算结余情况如下：
2015年全区一般公共预算总收入为246,787万元，一般公共预算总支出为244,851万元，收支相抵后，一般公共预算年终结余为1,936万元。
2015年全区政府性基金预算总收入为10,349万元，政府性基金预算总支出为10,349万元，收支相抵后年终无结余。
以上两项合计，我区2015年度预算结余为1,936万元。
（四）财政转移性支付安排执行情况
2015年度，我区上级财政转移支付结算收入共计117,778万元，其中：上级一般转移支付及返还性结算收入共计49,002万元，支出47,142万元，执行率96.2%，结余1,860万元；我区结算的专项转移支付收入共计68,776万元，实际支出34,801万元，执行率50.6%，采取权责发生制核算33,975万元。对由于项目进展缓慢和资金到位时间太晚来不及支出的资金，本着保障资金安全的前提，区财政按照权责发生制进行账务处理，并经区审计局审计，在来年及时拨付到项目单位。
（2015年财政转移支付资金使用的详细情况已于区十一届人大常委会第三十次会议上汇报，这里不再做更详细的说明）
（五）债务规模及偿还情况
2015年债务规模及风险预警：2015年初，全区政府负有偿还责任的债务余额为99,759.7万元，均系一类债务。根据市财政局下发地方政府债务监测指标的标准，我区2015年一般债务率为13.5%，逾期债务率为4.2%，无专项债务，以上指标均在安全区标准内。
债务偿还情况：2015年偿还一类债务本息4,870.7万元，其中盘活资金偿债4,120.7万元，区级财力安排偿债750万元。
债务置换情况：2015年市财政局分三批下达我区债务置换资金16,688万元，已按程序全部置换。
（六）本级预备费使用情况
2015年预算安排预备费2,000万元，实际支出783.47万元，剩余资金按《预算法》规定平衡预算。具体使用情况为：
一般公共服务支出455.64万元，主要用于文明城区建设奖励、修缮应急预案等；公共安全支出34.83万元，主要用于购置抓捕专用车辆、视频监控点设备、增设盲人过街语音提示系统等；社会保障和就业支出20万元，用于专业技术人员培训；医疗卫生支出96.91万元，主要用于人民医院血液透析设备采购、食品检验检测设备购置等；城乡社区事务支出20万元，用于集体土地房屋确权颁证；资源勘探电力信息等事务支出141.09万元，主要用于安全生产、政务大厅改造项目等；商业服务业等事务支出15万元，用于供销联社经费。
（七）本级人民代表大会批准的预算决议落实情况
2015年区十一届人民代表大会第四次会议，区十一届人民代表大会常务委员会第二十七次会议分别审查批准了《阎良区2014年财政预算执行情况及2015年度财政预算（草案）的报告》、《阎良区关于2015年财政预算调整方案的报告》，在2015年度，区财政严格按照《预算法》的要求，认真落实人大批准的决议，着力抓好收入征管，努力做到应收尽收；严格支出管理，不断完善和认真落实项目绩效评价制度，切实提高了财政资金使用效益；在总体预算执行上，按照收支平衡的原则，保证了收支预算目标有序推进，保障了阎良区区域经济社会发展的需求。
二、2016年上半年财政预算执行情况
2016年上半年，区财政努力克服宏观经济下行和税制体制改革带来的各项困难，坚持稳中求进，强化依法理财，推动结构调整和民生改善，着力盘活存量提高资金使用效率，努力促进全区经济社会平稳发展。通过全体财税干部的攻坚克难，我区一般公共预算收入实现了“时间任务双过半”，各项指标均达到考评要求。
（一）一般公共预算收支执行情况
收入完成情况：上半年，我区一般公共预算收入累计完成 68,677万元，完成年初预算的50%，同比增长2.6%。其中：国税局完成7,964万元，完成年初预算的59.7%，同比增长26.3%；地税局完成16,628万元，完成预算的37.2%，同比下降0.8 %，其中：工商税收任务完成14,383万元，完成年初预算的35.2%，短收入进度6,052万元，同比下降4.2 %；财政局完成44,085万元，完成年初预算的55.6%，同比增长0.75 %。
收入结构情况：上半年，税收收入累计完成49,085万元，完成年初预算的48.8%，同比增长8.6%，占一般公共预算收入比重为71.5%，较上年增加4%。其中：工商税收完成23,504万元，同比增长2.6%，占一般公共预算收入比重为34.2%；契税和耕地占用税完成25,581万元，同比增长14.7%，占一般公共预算收入比重为37.3%；非税收入完成19,592万元，同比下降9.8%，占一般公共预算收入比重为28.5%。
支出完成情况：上半年，我区一般公共预算累计支出107,042万元，完成年初预算的61.9%，完成市财政调整支出口径55%，同比增长10.9%。
（二）政府性基金预算收支执行情况
上半年，我区政府性基金收入累计完成1,685万元，完成年初预算的23.7%，同比增长104.5%。政府性基金支出累计完成 1,576万元，完成年初预算的21.3%，同比增长27.1%。
（三）我区财政预算执行的主要特点
1、税源缺乏增长点，财政收入压力加大。上半年，面对宏观经济运行“新常态”,“营改增”税收体制改革等因素，各征收部门层层落实收入任务，齐抓共管保证了收入进度。但是由于我区税源增长点不多，收入压力聚增。上半年，税收收入短序时1,210万元，其中工商税收短收1,821万元。12个税种中，有8个负增长。其中：营业税下降10.5%，企业所得税下降22.6%，城市维护建设税下降8.7%，房产税下降10.6%，印花税下降53.5%，城镇土地使用税下降15.8%，土地增值税下降11.7%，契税下降37%。航空基地划转低于预期，税收划转4,284万元，完成预计的42.2%。收入总体形势不容乐观。
2、收支矛盾加剧，着力保障民生支出。上半年，区财政在收入组织极其困难，可用财力同比下降的形势下，积极调度安排资金，按照“保运转、保稳定、保民生、保重点”的总体要求，保障了各项支出需要，其中：民生类支出达到88,013万元，占全区一般公共预算支出的82%。一是教育支出16,747万元，同比增长28.8%；二是社会保障和就业支出17,648万元,同比增长44.9%；三是医疗卫生支出11,512万元，同比增长40.6%；四是农林水支出4,410万元,同比下降55.9%（主要是部分上级专项未及时拨付）；五是城乡社区支出28,741万元，同比下降13.8%。
3、不断创新思路，财政工作稳中有进。一是深入开展存量资金盘活工作，上半年盘活我区2013年度财政资金1,430万元，并按照规定统筹使用于民生工程领域和偿还政府债务等方面；二是稳步推进公务车改革，全区涉改车辆382辆，保留车辆201辆，取消车辆181辆，其中：可拍卖车辆90辆，报废车辆91辆，按照相关程序，对90辆公务车进行公开拍卖处置。对报废车辆，及时与市车改办联系，掌握全市报废车辆处置动态，待市报废车辆价格确定后进行处置；三是推进“一卡通”改革，加强与民政、人社、区信用联社、农行阎良支行等部门的协调对接，完成惠民补贴“一卡通”的开卡及发放工作，共计72,035户/人，发卡7.2万张，涉及粮食综合补贴、农村居民最低生活保障金、城镇医疗救助等36个补贴项目，目前通过“一卡通”发放被征地农民保障金、城镇居民低保金等资金共计580.09万元；四是做好政府债务置换工作，积极与市财政局联系对接，上报债券置换项目14个，申请债券置换资金24,390万元，目前，债券置换资金尚未下达；五是积极推进预算体制改革，编制全区2016-2018年中期财政规划；六是切实加强财政性投资评审，共完成财政投资评审项目55个，报审金额25,400万元，核减不合理资金2,423万元，平均核减率9.5%；七是扩大政府采购规模，共执行政府采购42批次，完成采购预算4,575.73万元，实际采购支出4,218.27万元，节约资金357.46万元，节约率7.8%。
（四）上半年财政预算执行存在的主要问题
虽然上半年一般公共预算收入顺利实现了“双过半”，但当前财税工作中仍面临诸多困难，突出有以下几点：一是有效财力增长低于支出刚性增长；二是如何在“新常态”下寻求财源建设的突破，已成为摆在我区眼前急需要解决的问题；三是各种刚性支出不断增加，资金调度难度进一步加大；四是预算单位会计人员队伍建设有待加强。
三、2016年下半年工作措施
（一）加强收入征管，确保完成全年财政收入目标。一是加强与各征收部门的协调力度，实时掌控收入走势，努力做到应收尽收；二是积极配合国、地税做好“营改增”后续工作，强化对重点纳税行业的纳税评估，堵塞征管漏洞，挖掘增收潜力；三是加大对非税收入和收费票据的监缴、稽查和管理力度，杜绝擅自减免、缓征、少征等违规行为；四是加大争取上级转移支付及各项补助资金的力度，壮大财政收支规模，努力完成全年收入目标计划。
（二）统筹资金安排，优先民生需求。一是强化预算编制，把全区重点事项全部纳入部门预算；二是确保社会保障、医疗卫生、教育文化、农业发展等方面的支出需求，统筹资金，加快各类民生项目支出进度；三是有效盘活存量资金，根据改革需要统筹安排、优先保障重点支出。
（三）加强财政监督，确保资金安全运转。一是严格落实“厉行节约”的各项规定，严控预算执行年中追加；二是深入开展对公共投资、民生、涉农项目的专项检查，将财政监督、绩效评价、投资评审贯穿于预算编制、执行的全过程。
（四）加强干部队伍建设，提升服务水平和创新能力。一是积极开展“两学一做”学习教育，加强纪律约束，确保干部队伍勤政、廉洁；二是积极开展多层次多渠道的教育培训，加强会计人员综合能力的监督检查，提高全区会计人员工作能力和业务水平；三是围绕促发展、保民生、强管理等重点热点和难点问题深入开展调查研究，促进工作提升。
主任、各位副主任、各位委员：下半年的财政工作任务艰巨而繁重，我们将在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，创新思路、积极作为，力争圆满完成全年各项财政计划目标，为我区副中心城市建设做出应有的贡献。
附件：1、阎良区2015年财政收入决算情况表
2、阎良区2015年一般公共预算支出情况表
（按功能科目分类）
3、阎良区2015年政府性基金预算支出情况表
（按功能科目分类）
4、阎良区2015年一般公共预算支出情况表
（按经济科目分类）
5、阎良区2015年政府性基金预算支出情况表
（按经济科目分类）
6、阎良区2015年财政平衡、结算、结余情况表
7、阎良区2016年上半年财政收入执行情况表
8、阎良区2016年上半年财政支出执行情况表
