阎良区十二届人大
一次会议文件（9）
关于阎良区2016年财政预算执行
情况和2017年财政预算（草案）的报告
——2016年12月在西安市阎良区第十二届
人民代表大会第一次会议上
阎良区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将阎良区2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）书面报告如下，请予审议，并请政协委员和其他列席同志提出意见。
一、2016年财政预算执行情况
2016年我区地方财政收入预计完成130,968万元，可比增长6.3%，加上各项补助，地方财政总财力预计为268,821万元，增长4.5%；按现行财政体制，地方财政总支出预计为257,674万元，增长1%（其中：上解支出7,330万元，国债还本及债券支出29,396万元）,结转下年支出11,147万元。
（一）一般公共预算执行情况
2016年，一般公共预算收入预计127,330万元，完成调整预算的100%，可比增长7.6%。加上上级转移性收入95,687万元（其中：返还性收入2,620万元，一般性转移支付收入14,741万元，专项转移支付收入78,326万元)，债券转贷收入28,390万元，调入预算稳定调节基金1,936万元，调入资金6,400万元，2016年一般公共预算财力为259,743万元。
2016年，一般公共预算支出预计211,870万元，完成调整预算的 129.9%，下降4%。上解上级支出7,330万元，国债还本支出1,006万元，一般公共预算总支出248,596万元，预算结余11,147万元，全部为结转下年支出。
2016年一般公共预算支出按调整预算完成情况：
一般公共服务支出13,375万元，为预算的86%，增长5.8 %；公共安全支出10,037万元，为预算的127.1%，增长13%；教育支出35,331万元，为预算的110 %，下降8.4 %（主要是上级专款减少）；科学技术支出2,426万元，为预算的226.5%，增长45.1%（主要是上级专款增加）；文化体育与传媒支出1,251万元，为预算的107.6%，下降18%（主要是上级专款减少）；社会保障和就业支出28,862万元，为预算的168.8%，增长28.9%；医疗卫生与计划生育支出25,920万元，为预算的131.6%，增长9.6%；节能环保支出200万元；城乡社区支出58,470万元，为预算的127.3%，下降9.3 %（主要是上级专款减少）；农林水支出19,413万元，为预算的208.6%，下降29.5 %（主要是上级专款减少）；交通运输支出1,995万元，为预算的176.9%，下降27.8%（主要是上级专款减少）；资源勘探信息等支出2,882万元，为预算的121.2%，下降67.4%（主要是上级专款减少）；商业服务业等支出342万元，增长6.5%；金融支出103万元；国土海洋气象等支出6,700万元；住房保障支出3,021万元，为预算的70.9%，增长107.2 %；粮油物资储备支出582万元，为预算的198.6%，下降18 %（主要是上级专款减少）；债务付息支出807万元;其他支出153万元。
（二）政府性基金预算执行情况
2016年，政府性基金收入预计3,638万元，为年初预算的 51.2%，下降26%；加上上级专项转移支付收入5,440万元，2016年政府性基金预算财力为 9,078万元。
2016年，政府性基金预计支出9,078万元，下降12.3%。
2016年政府性基金支出按预算完成情况：
社会保障和就业支出445万元,下降22.7%；城乡社区支出7,307万元，下降16.3 %；资源勘探信息等支出303万元，增长31.2%；其它支出1,023万元，增长25.4 %。
（三）社会保障预算执行情况
2016年社会保险基金收入情况：
社会保险基金个人缴费收入3,073万元，为预算的99.7%，其中：新型农村合作医疗基金个人缴费收入2,210万元，为预算的99.4%；城乡居民基本养老保险基金个人缴费收入863万元，为预算的100.7%。社会保险基金存款利息收入570万元，为预算的290.8 %。社会保险基金政府补贴收入12,444万元，为预算的97.1%。由于人员转移产生收入13万元。
以上合计，我区2016年社会保险基金收入16,100万元，为预算的100%。
2016年社会保险基金支出情况：
新型农村合作医疗基金支出9,270万元，为预算的106.9%，其中：基本医疗保险统/span>统筹基金支出8,675万元，为预算的108.6%；大病保险支出595万元，为预算的87%。城乡居民基本养老保险基金支出5,234万元，为预算的97.7%，其中：基础养老金支出4,979万元，为预算的97.7%；个人账户养老金支出196万元，为预算的93.8%；丧葬抚恤补助支出59万元，为预算的105.4%。由于人员转移产生支出2万元。
2016年我区社会保险基金收支相抵后年终结余11,293万元。
（四）需要报告的重要事项
政府性债务规模及偿还情况：
2016年债务规模及风险预警：2016年初，全区政府负有偿还责任的债务余额为97,551.2万元，均系一般公共预算偿还的一般债务，即一类债务。根据市财政局下发地方政府债务监测指标的标准，2016年市财政局下达阎良区政府债务限额为112,877万元，全部为一般债务限额。我区债务余额未超过此限额。
债务偿还情况：2016年用区本级财力偿还一类债务利息3,659万元。
债务置换情况：2016年，我区根据《西安市财政局关于做好地方政府债券置换存量债务有关工作的通知》有关精神，严格按规定上报债券置换项目14个。市财政局分三批下达我区债务置换资金24,390万元，已按程序全部置/span>置换完毕，主要用于偿还棚户区改造、经适房三期等项目。
2016全区财政工作呈现以下特点：
（一）稳增长、保收入，主动适应经济“新常态”。2016年我区一般公共预算收入增速明显放缓。一是各征收部门全力以赴采取多项举措努力将宏观经济下行压力和“营改增”等政策性减收因素对我区收入的影响降到最低。二是及时清算划转税收。全年从航空基地划转财政收入9,087万元。三是强化非税征管。全年完成非税综合预算收入39,469万元。四是努力争取上级支持。全年共争取中、省、市专项转移补助资金83,766万元。
（二）调结构、惠民生，重点支出保障有力。坚持新增财力80%以上用于民生，盘活专项资金用于民生保障，全面落实民生领域各项增支提标政策。全年民生支出达到171,615万元，占全年一般公共预算支出的81%。
支持科教文卫均衡发展：科技总支出2,426万元，全部为预算内资金。其中：科学技术研究与开发1,050万元，防震减灾示范区建设及科普活动78万元；教育总支出35,331万元,全部为预算内资金。其中：拨付全区城乡义务教育学校公用经费2,268万元；拨付2,305万元用于偿还西飞一中新校区建设贷款；投入3,782万元对农村义务教育薄弱学校进行全面改造；拨付“营养改善计划”资金1,072万元；发放各类学生资助资金682万元；西飞一中3#、4#公寓楼建设1,624万元；拨付大学区管理制经费268万元；累计投入2,367万元推进学前教育发展。文体与传媒支出1,251万元，全部为预算内资金。其中：文体中心运行35万元，文化产业扶持、文物保护等73万元，两馆免费开放等75万元。医疗卫生与计划生育支出26,920万元，全部为预算内资金。全区170,026人参加新型农村合作医疗，为参合患者补助合疗基金9,270万元。
确保社保体系全面达标：社会保障总支出32,588万元（包括：预算内资金29,307万元，上级专项专户资金3,281万元）。其中：为参加养老保险的城乡居民74,829人补助养老保险基金229万元；为享受养老金待遇的全区2.8万名60周岁以上老人发放养老金5,175万元；为公益岗位人员工资、灵活就业人员社会保险补助以及下岗失业人员提供小额贷款担保和贴息补助资金3,888万元；城乡低保支出2,924万元；70岁以上老人保健补贴支出1,591万元；残疾人保障金支出166万元。
保障统筹城乡稳步推进：农林水总支出21,028万元（包括：预算内资金19,413万元，上级专项专户资金1,615万元）。其中：投入3,419万元用于百万亩设施蔬菜、现代农业园区、菜篮子工程等项目建设；拨付创建国家森林城市项目468万元，拨付石川河综合治理工程10,500万元，小型农田水利重点项目资金1,548万元，农村人畜饮水工程2,466万元，统筹城乡发展专项支出876万元。新农村建设提升及美丽乡村项目全年累计投入520万元。加快推进城镇化建设，全年累计投入2,020万元，支持重点示范镇基础设施建设。拨付2016年第一批农机具购置补贴资金264万元，补贴农机具129台，受益农户83户；区级重点工程拆迁“直通车”兑付860户，支付赔付资金12,557万元。
推进城市综合承载能力提升：全年城乡社区支出65,777万元，全部为预算内资金。其中：生活垃圾填埋场建设100万元；振兴路立交桥300万元；西飞一中东路南延200万；铁路专用线东路112万元；航空城大道雨污分流改造300万元；城区路灯点亮200万元；缓堵保畅200万元；城市治理200万元；城市公交补助220万元；校车运行补助300万元；投入7,000万元用于我区城市基础设施建设。
（三）促改革、防风险，财政精细化管理水平明显提高。一是深化预算管理改革。编制2017年部门预算中，在实施“零基预算”编制改革的同时，推动实行中期财政规划管理，组织全区预算单位试编三年滚动规划。并及时将全区财政预决算、部门预决算、“三公”经费预决算全面向社会公开。二是全面实施“营改增”试点。联合区国、地税局印发《关于在全区范围内全面推开营业税改征增值税试点的通告》，对税务登记、一般纳税人资格登记、发票申领、纳税申报等进行了明确，实现了营业税改征增值税的平稳过渡。三是全面清理结转结余。对2013年上级专项进行清理，并按照规定统筹用于我区民生工程领域或偿还政府债务，涉及资金1,430万元，提高了财政资金使用效益。四是稳步推进公务用车制度改革。全区涉改车辆382辆，保留车辆201辆,取消车辆181辆。其中：按照相关程序,对90辆公务车进行公开拍卖处置，报废车辆91辆。兑现车改单位人员车补资金1,674万元。五是全面推进“一卡通”改革。完成财政惠民补贴“一卡通”开卡及发放工作，共计72,035户/人，发卡7.2万张。全年通过“一卡通”发放被征地农民保障金、城镇居民低保金等资金共计3,175.2万元。六是加强国有资产管理。对全区165家行政事业单位进行了资产清查工作，对于不能及时办理报废、转移手续等问题，进行督促落实整改。七是扩大政府采购规模。全年完成政府采购80批次，采购预算共计7,681.1万元，实际采购金额7027.6万元，节约资金653.5万元，节约率8.5%。八是加强财政性投资评审。共评审项目113个，报审金额44,740万元，核减不合理资金4,475万元，平均核减率10%。九是强化财政监督。完成对惠航公交公司、西安凯龙环保再生资源利用有限公司、区教育局、区卫生局4家单位和部门的会计监督检查；对2015年市级财政农田水利专项资金竞争性立项项目开展专项检查；针对部分单位存在三公经费超支及支出不合理的问题，组织55家预算单位进行了自查，对21家单位进行了重点检查。十是积极实施绩效评价。完成2015年石川河综合治理项目和2015年农村饮水安全项目重点评价及2015年保障性安居工程项目的重点评价，对评价结果优的项目在安排财政资金时优先保障和支持。
（四）抓党建、提素质，全面推进财政干部队伍建设。认真开展“两学一做”学习教育，加强对党的十八大及十八届四中、五中、六中全会精神的学习，围绕部门预算、预算绩效管理业务等开展各类业务知识培训13期，培训干部2,508余人次。积极开展精准扶贫帮困、庆祝建党95周年等活动，加强党员干部党性修养，进一步密切党群干群关系；组织观看《永远在路上》等专题纪录片预防职务犯罪，提高了干部职工廉洁自律意识。
在取得成绩的同时，我们也清醒认识到，我区财政工作中依然存在一些困难和问题。一是稳增长基础不牢固，全面实施“营改增”，落实小微企业税收优惠政策，停征和取消部分行政收费项目等政策，都制约财政收入增长。二是教育、社保等民生刚性支出持续增长，收支矛盾仍是财政发展中需要着力解决的主要矛盾。三是针对当前经济发展新常态等情况，财政改革也有待于进一步深入推进。对于这些困难和问题，我们将高度重视，积极采取有效措施，认真加以研究解决。
二、2017年财政预算（草案）
（一）指导思想和原则
2017年财政工作的指导思想是：深入贯彻十八届六中全会以及习近平总书记系列重要讲话精神，牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享发展理念，以中、省、市经济工作会议精神为指导，全面贯彻落实区委工作会议精神，坚持稳中求进，强化依法理财，保障基本民生，深化预算改革，规范债务管理，加大监督力度，不断提高财政绩效管理水平，促进经济持续健康发展，社会和谐稳定。
按照《预算法》中编制全口径预算的要求，我区2017年预算年度，分别编制一般公共预算收支预算、政府性基金收支预算和社保基金收支预算，由于我区不涉及国有资本经营预算，暂不编列。以上三本预算按预算关系相互衔接。
（二）预算安排（草案）
按照“积极稳妥、有保有压、注重绩效、科学精细”的原则，突出“保运转、保民生”保障顺序，2017年预算安排主要体现了以下支出政策：一是控制一般性支出，全年公用经费包括安排的“三公经费”预算按标准压缩5%；二是试编中期财政规划，对未来三年财政收支情况进行分析预测，对规划期内的重大改革、重要政策和重大项目，明确政策目标、运行机制和评价办法，逐年更新滚动管理。三是保障民生投入，确保支出预算和新增财力80%以上用于民生，特别是保障教育、社保提标的预算要求。
2017年，我区地方财政收入预计完成149,080万元，增长10.9%，加上各项补助14,500万元（其中：返还性收入2,620万元，一般转移支付收入预计为11,880万元），地方财政总财力163,580万元。按照收支平衡的原则，2017年我区财政总支出预计为163,580万元。
1、一般公共预算收支预算
一般公共预算收入安排情况:
在深入调研的基础上，充分考虑各种因素，根据市财政局的指导意见和区委的要求，为满足发展需要，2017年度我区一般公共预算收入安排133,700万元，增长5%。
按现行财政体制核算，2017年我区一般公共预算财力148,200万元，其中区级财力133,700万元，转移性收入预计14,500万元，（其中：返还性收入2,620万元，一般转移支付收入为11,880万元）。
按照收支平衡原则，2017年我区一般公共预算支出预算为 142,200万元。上解上级支出预计6,000万元。
一般公共预算支出分类别安排情况:
部门预算支出安排情况：
工资福利及对个人和家庭补助支出51,892万元（不含镇街人员支出），较2016年预计数增加7,398万元，增长16.6%，主要是调整机关事业单位在职人员基本工资标准、增加离退休人员离退休费、公务车改革补贴等。
公用经费支出2,677万元，较2016年减少45万元，下降1.7%。其中：三公经费/span>费443万元，较2016年减少18万元，下降5%。公用经费和三公经费下降主要原因是公车改革减少了车辆经费预算。
部门项目支出21,426万元，较2016年增加2,225万元，增长11.6%，主要是社保类政策性配套资金增加等。
非税安排支出5,182万元，较2016年减少1,268万元，下降 19.7%，下降的主要原因市取消了部分非税征收项目。
偿还政府债务支出8,091万元，较2016年减少3,774万元，下降31.8 %。
镇街预算支出5,964万元，较2016年增加513万元，增长9.4%，增长的主要原因是人员工资调整。
其他支出安排37,950万元，较2016年预算增加5,860万元，增长18.3%。
预备费安排1,600万元，较上年减少400万元。
预留资金支出安排7,521万元，减少3,439万元，下降31.4%。由于很多项目须具体业务发生后才能确定支出额度，因此对相应支出预留安排。
2017年上级财政预先下达我区专项转移支付资金尚未明确，暂未列入支出预算。
2017年一般公共预算支出按科目分类安排如下：
一般公共服务支出14,500万元，下降6.8%;公共安全支出 8,670万元，增长9.8%;教育支出30,890万元，下降3.8%；科学技术支出1,071万元，持平；文化体育与传媒支出750万元，下降35.5%；社会保障和就业支出13,290万元，下降22.3 %；医疗卫生与计划生育支出11,450万元，下降41.9%；城乡社区支出44,010万元，下降21.3%；农林水支出3,730万元，下降59.9 %；交通运输支出1,320万元，增长17%；资源勘探信息等支出2,390万元，下降0.5%；商业服务业等支出110万元，增长2.6%；金融支出210万元；国土海洋气象等支出680万元，下降40.3%；住房保障支出7,095万元，增长66.6%；粮油物资储备支出330万元，增长12.8 %；预备费支出1,600万元，下降20%；其他支出104万元，下降94.5%。
以上预算安排下降的主要原因是，在2016年调整预算数中包含上级财政预先下达的专款，而2017年预算中没有包含这一部分。
2、政府性基金收支预算
按照《预算法》要求，政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。
政府性基金收入安排情况：
2017年我区政府性基金预算收入安排15,380万元，较2016年大幅增长，增长的主要原因是规范土地收益基金入库管理模式。
收入分科目来看：城市配套费收入安排4,900万元；土地出让基金收入安排10,000万元；新型墙体材料专项基金收入315万元；城市公用事业附加收入安排165万元。
政府性基金支出安排情况：
按照以收定支的要求，2017年政府性基金支出安排15,380万元。
其中，政府性基金预留安排10,000万元，大幅增加，全部为土地出让收益基金安排的支出。
2017年政府性基金预算支出分科目情况为：
城乡社区支出15,065万元，资源勘探信息等支出315万元。
3、社会保险基金预算
社会保险基金预算是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。社会保险基金预算按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。我区社会保险基金涉及城乡居民社会养老保险基金和新型农村合作医疗基金，其他都为市级统筹安排。
2017年社会保险基金收入预算：
社会保险基金个人缴费收入预算为3,574万元，增长16%，其中：新型农村合作医疗基金个人缴费收入预算为2,737万元，增长23.1%；城乡居民基本养老保险基金个人缴费收入预算为837万元，下降2.3%。社会保险基金存款利息收入预算为90万元，下降54.1%。社会保险基金政府补贴收入预算为13,796万元，增长7.7%。由于人员转移产生收入预算为12万元。上年结余收入11,293万元。
以上合计，我区2017年社会保险基金收入总计28,765万元。
2017年社会保险基金支出情况：
新型农村合作医疗基金支出预算为10,738万元，增长23.8%，其中：基本医疗保险统/span>统筹基金支出10,139万元，增长26.9%；大病保险支出599万元，下降12.4%。城乡居民基本养老保险基金支出5,509万元，增长2.8%，其中：基础养老金支出5,239万元，增长2.8%；个人账户养老金支出210万元，增长0.5%；丧葬抚恤补助支出60万元，增长7.1%。由于人员转移产生支出2万元，持平。
以上合计，我区2017年度社会保险基金支出16,249万元。2017年我区社会保险基金收支相抵后年终结余12,516万元。
（三）政府债务偿还及置换安排
我区2017年预算已足额安排资金偿还政府融资平台债务。
根据《预算法》及中、省、市有关政府举债的规定，按照债务限额管理办法，2017年度未收到上级下达我区可举债限额指标，按规定不举新债务，消化存量债务。
另外，我区还按规定向上级财政申报了2017年地方政府债务债券置换计划，等待批复。
三、攻坚克难，圆满完成2017年各项财政工作目标
（一）加强收入组织与资金争取。一是做好收入组织的牵头工作，加强与各征管部门沟通协调，把握组织收入的主动权。二是深入推进综合治税，利用好综合治税信息平台，完善税源控管机制，抓好重点行业、重点企业、重点领域的税收征管，不断挖潜增收。三是加强非税收入管理，清理规范行政事业性收费和政府性基金项目，规范国有资产资源有偿使用收入管理。四是积极与上级部门沟通联系，加大争取一般性转移支付的力度。同时，紧抓阎良“副中心城市”建设机遇，围绕工业企业、园区建设、农业产业发展等方面包装项目，争取各项扶持资金。
（二）推进资金整合与民生保障。健全结转结余资金定期清理机制，落实好盘活财政存量资金长效机制，加大财政资金的统筹力度，切实提高财政资金使用效益。优先保障教育、卫生、社保、文化等民生领域和区级重点项目支出。一是按照“保运转、保民生”的顺序，科学调度财力，统筹用于经济社会发展亟需资金支持的领域。二是继续推进财政专项资金清理整合和统筹使用，根据改革需要优先保障重点支出。
（三）优化支出结构与预算编制。一是优化预算编制体系，强化财政预算对财政支出的约束力，尽量把全区重点事项全部纳入部门预算，严格控制预算追加。对新增事项需求优先通过调整部门预算支出结构、动用结余资金等方式在部门既定的预算盘子中统筹解决。二是进一步强化预算刚性约束机制。严格控制“三公”经费等一般性支出，严格控制行政成本。同时，加强财政供养人员实名制管理，完善各部门信息共享，确保财政供养人员只减不增。
（四）加快财税改革与债务化解。一是围绕财政改革相关内容，结合我区实际，在财税体制等方面提出合理化建议。二是密切跟踪全面推开“营改增”试点运行情况，加强对企业的指导和服务，及时解决遇到的问题。三是稳步推进零基预算、公务用车、国有资产管理、政府购买服务、惠农惠民补贴“一折通”等各项改革，巩固完善国库集中支付和公务卡改革。四是加强对地方政府债务限额管理和预算管理，完善地方政府债务风险评估和预警机制。所有地方政府债务全部纳入限额并严格按照限额举借债务，控制债务规模。五是积极争取债务置换资金，规范优化债务结构，防范化解财政风险，及时安排偿债资金，逐步消减债务。
（五）注重绩效管理与监督检查。一是加强部门预算执行情况检查，加大对部门和单位预算执行的合法性、合规性的检查力度，加大重点项目专项检查。二是全面加强预算绩效管理，增强花钱的责任意识和效率意识，建立健全重点民生政策和重大专项绩效评价机制。三是规范财政投资评审，加强对中介机构审核质量的指导、考核，强化评审评价结果与预算安排挂钩。
（六）完善党风廉政与队伍建设。一是细化党风廉政建设目标责任机制，认真履行“一岗双责”，加强纪律约束，确保干部队伍廉洁。二是围绕财政中心工作，积极开展多层次多渠道的教育培训，提高全区会计人员工作能力和业务水平。三是围绕促发展、保民生、强管理等重点热点和难点问题深入开展调查研究，促进工作提升。
各位代表，做好2017年的财政工作，任务更加艰巨。我们将在区委的正确领导和区人大、区政协的监督下，团结和带领全区广大财税干部，凝心聚力、勤勉工作、攻坚克难，努力完成各项财政工作任务。
