关于阎良区2016年财政决算和2017年
上半年财政预算执行情况的报告
——2017年8月在阎良区十二届人大常委会
第五次会议上
阎良区财政局局长 郭向卫
主任、各位副主任、各位委员：
我受区人民政府委托，向区人大常委会报告阎良区2016年财政决算和2017年上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、2016年财政决算情况
2016年，在区委的正确领导和区人大的监督下，我区财政牢牢把握统筹兼顾、稳中有进和有保有压、突出重点的原则，认真落实区十一届人大五次会议通过的各项决议，全面完成了各项财政工作任务，为我区区域经济和社会事业的顺利发展提供了有力保障。
（一）预算收入决算情况
2016年我区地方财政总财力为285,710万元，较上年增长10.8%。其中：地方财政收入完成132,814万元，下降0.3%；转移支付收入108,374万元；债券转贷收入28,390万元(其中，转贷新增一般债券收入4,000万元，转贷置换一般债券收入24,390万元)；置换债券上年结余6,693万元；调入预算稳定调节基金1,936万元;调入资金7,503万元。
1.一般公共预算收入决算情况
2016年一般公共预算财力为274,853万元，较上年增长11.4%。其中：①一般公共预算收入完成127,552万元，完成调整预算的100.2%，同比减少0.6%；②上级转移性收入102,779万元（其中：返还及一般性转移支付收入31,335万元，专项转移支付收入71,444万元）；③债券转贷收入28,390万元（其中，转贷新增一般债券收入4,000万元，转贷置换一般债券收入24,390万元）;④置换债券上年结余6,693万元；⑤调入稳定调节基金1,936万元；⑥调入资金7,503万元(其中：政府性基金结余调入1,071万元，专户结余调入6,432万元)。
2.政府性基金预算收入决算情况
2016年政府性基金预算财力为10,857万元。①地方政府性基金收入完成5,262万元，完成预算的74.1%，同比增长7.1%；②上级专项转移支付收入5,595万元。
（二）预算支出决算情况
2016年我区地方财政总支出为279,459万元，较上年增长9.2%。
1.一般公共预算支出决算情况
2016年我区一般公共预算总支出为270,353万元。其中：①一般公共预算支出为230,682万元，完成调整预算的131.2%，同比增长4.6%；②上解上级支出7,140万元;③地方政府债务还本支出32,089万元（包括地方政府债务还本支出1,006万元，使用当年置换债券还本支出24,390万元，使用上年置换债结余还本支出6,693万元）；④增设预算周转金-15万元；⑤安排预算稳定调节基金457万元。
2016年一般公共预算支出完成情况是：
一般公共服务支出14,333万元，为调整预算的88.3%，增长13.4 %；公共安全支出11,313万元，为调整预算的138.1%，增长27.4%；教育支出39,507万元，为调整预算的123%，增长2.4%；科学技术支出2,441万元，为调整预算的227.9%，增长46%；文化体育与传媒支出1,401万元，为调整预算的120.5%，下降8.1%，主要是上级专项较上年减少；社会保障和就业支出31,745万元，为调整预算的185.7%，增长41.8%；医疗卫生与计划生育支出24,651万元，为调整预算的124.2%，增长4.2%；节能环保支出227万元，下降90.1%，主要是上级专项较上年大幅减少；城乡社区支出59,646万元，为调整预算的105.7%，下降7.5%；农林水支出27,443万元，为调整预算的294.9%，下降0.3%；交通运输支出2,207万元，为调整预算的172.7%，下降20.1%,主要是上级专项较上年度减少；资源勘探信息等支出3,525万元，为调整预算的102.8%，下降60.2%，主要是上级专项较上年度减少；商业服务业等支出696万元，为调整预算的650.5%，增长116.8%，主要是上级专项较上年大幅增加；金融支出221万元，增长19.5%；国土海洋气象等支出6,670万元，为调整预算的585.6%，增长386.2 %，主要是中航文旅项目成本返还和城北热力振兴粮库成本返还支出4,007.7万元;住房保障支出3,022万元，为调整预算的71%，增长107.3%，主要是上级专项较上年大幅增加；粮油物资储备支出579万元，为调整预算的197.6%，下降18.5%，主要是上级专项较上年减少；国债还本付息支出807万元；其他支出248万元，主要是基层政权建设和预算内基建等上级专项的支出。
2.政府性基金支出决算情况
2016年，我区政府性基金预算支出为8,035万元，完成预算的113.2%，下降22.4%，调出资金1,071万元。
2016年政府性基金支出完成情况是：社会保障和就业支出391万元，下降32.1%，主要是上级专项较上年减少；城乡社区支出6,671万元，为调整预算的98.8%，下降23.6%，主要是上级专项较上年减少；资源勘探信息等支出242万元，增长4.8%；其他支出731万元，下降10.4 %，主要是彩票公益金方面的上级专项减少。
3.支出政策落实情况
2016年度，我区支出预算总体按照保运转、保稳定、保民生、保重点的顺序落实支出政策，积极稳妥的保障各类支出需求，主要体现在以下几个方面：
一是有保有压，严格控制一般性支出，特别是“三公经费”支出。全年“三公经费”决算支出884万元，同比下降16.5%。包括:公车购置运行维护831万元，公务接待51万元，因公出国出境2万元。
二是加大民生保障投入，确保投入比重。2016年，我区民生支出达到200,318万元，占一般公共预算支出的86.8%，达到民生支出占一般公共预算支出80%的目标。
三是支持教育、科学均衡发展。2016年，我区教育支出达到39,507万元，达到目标要求；技术研究与开发项目支出2,308万元，完成年初目标的219.8%。
四是社保、卫生类配套资金足额落实到位。2016年我区社保、卫生类国务院明文规定需要配套的项目，按照要求全部配套到位。其中：城市低保350万元，农村低保550万元，五保供养83.69万元，城乡医疗救助62万元，老龄补贴375万元，新农合856万元，公立医院药品零差率210万元，基本公共卫生79.5万元。
（三）财政体制结算平衡及预算结余情况
按当前财政结算体制核算，经市财政局审定批复，2016年我区财政体制结算平衡及预算结余情况如下：
2016年全区一般公共预算总收入为274,853万元，一般公共预算总支出为270,353万元，收支相抵后，一般公共预算年终结余为4,500万元，全部为结转下年支出。
2016年全区政府性基金预算总收入为10,857万元，政府性基金预算总支出为9,106万元，（其中将结余中1,071万元调入一般公共预算），收支相抵后结余1,751万元，全部为结转下年支出。
以上两项合计，我区2016年度预算结余为6,251万元，全部结转下年支出。
（四）财政转移性支付安排执行情况
2016年度，我区上级财政转移支付结算收入共计108,374万元，其中：上级一般转移支付及返还性结算收入共计31,335万元，支出20,433万元，执行率65.2%，剔除上解8,146万元，安排预算稳定调节基金457万元,结余2,299万元，全部为结转下年支出；我区结算的专项转移支付收入共计77,039万元，实际支出54,264万元，执行率70.4%。对由于项目进展缓慢和资金到位时间太晚来不及支出的资金，本着保障资金安全的前提，区财政按照权责发生制进行账务处理，共计18,823万元，并经区审计局审计，在来年及时拨付到项目单位；结余3,952万元,全部为结转下年支出。
（五）政府性债务规模情况
2016年债务规模及指标风险预警：2016年末，全区政府负有偿还责任的债务余额为94,858.5万元，均系一类债务，全部为一般债务，我区2016年债务指标均在安全区标准内。
债务偿还情况：2016年偿还一类债务本息34,098万元，其中:偿还本金33,350万元，偿还利息748万元。债务偿还中，通过置换债偿还本金31,083万元（其中，使用当年置换债券还本支出24,390万元，使用上年置换债结余还本支出6,693万元）,通过区级财力偿还本息3,015万元（包括地方政府债务还本支出1,006万元，各部门政府债务还本支出1,261万元，利息支出748万元）。
债务置换情况：2016年市财政局分二批下达我区债务置换资金24,390万元，所有置换债券资金均按程序全部置换完毕。
（六）本级预备费使用情况
2016年预算安排预备费2,000万元，实际支出1,482.3万元，剩余资金按《预算法》规定平衡预算。
具体使用情况为：一般公共服务支出528.2万元，主要用于更新公务调研用车、网络保密防护二级平台建设；公共安全支出160.4万元，主要用于购置消防防护装备等；文化体育与传媒支出45.4万元，主要用于参加第八届中国西部文化产业博览会；社会保障和就业支出184.8万元，主要用于干部体检、荆山公益墓园第二个五年土地使用费；医疗卫生支出80.8万元，主要用于处理生产销售伪劣产品专案、食品安全抽检；城乡社区事务支出193.9万元，主要用于规划编制经费、通航大会经费等；农林水支出77.4万元，主要用于城市应急供水；资源勘探电力信息等事务支出15万元，主要用于消除振兴道口安全隐患；商业服务业等事务支出80万元，主要用于供销联社经费；金融支出112.5万元，主要用于政策性小麦及设施蔬菜大棚保险区补;国土海洋气象等支出3.9万元,主要用于采购气象预警设备。
（七）预算稳定调节基金的规模及使用情况
2016年，我区按照《预算法》要求设定预算稳定调节基金，按照核算办法，年终结余可全部或部分转入预算稳定调节基金，2016年初我区预算稳定调节基金规模为1,936万元，2016年底全部调入一般公共预算平衡当年预算收支，2016年决算我区预算稳定调节基金安排457万元，滚动到2017年使用。
（八）本级人民代表大会批准的预算决议落实情况
2016年区十一届人民代表大会第五次会议作出了《关于批准阎良区2016年度财政预算报告的决议》，区十一届人民代表大会常务委员会第35次会议做出了《关于批准阎良区2016年度财政预算调整方案和政府债务限额的决议》。在2016年度，区财政严格按照《预算法》的要求，认真落实人大批准的决议，着力抓好收支管理、完善绩效评价制度，提高了财政资金使用效益；在总体预算执行上，保证了收支预算目标有序推进，保障了阎良区区域经济社会发展的需求。
二、2017年上半年财政预算执行情况
2017年上半年，面对经济下行压力和税收体制改革带来的各项困难，区财政坚持稳中求进，严格依法理财，强化预算管理，一般公共预算收入实现了“时间任务双过半”，各项指标均达到考评要求。
（一）一般公共预算收支执行情况
收入完成情况：上半年，我区一般公共预算收入累计完成 74,019万元，完成年初预算的55.3%，可比增长7.1%。
收入结构情况：上半年，税收收入累计完成53,214万元，完成年初预算的55.1%，同比增长8.4%，占一般公共预算收入比重为71.9%，较上年增加0.4%。其中：工商税收完成22,737万元，同比下降3.3%，占一般公共预算收入比重为30.7%；契税和耕地占用税完成30,477万元，同比增长19.1%，占一般公共预算收入比重为41.2%；非税收入完成20,805万元，同比增长6.2%，占一般公共预算收入比重为28.1%。
支出完成情况：上半年，我区一般公共预算累计支出110,023万元，完成年初预算的67.9%，完成市财政调整支出口径的50%，同比增长2.8%。
（二）政府性基金预算收支执行情况
上半年，我区政府性基金收入累计完成4,934万元，完成年初预算的32.1%，同比增长192.8%。政府性基金支出累计完成 4,264万元，完成年初预算的26.6%，同比增长170.6%。
（三）上半年财政主要工作完成情况
一是多措并举，积极拓宽资金渠道。强化工商、税务联动，加大征缴、清欠力度；紧密对接航空产业基地，积极协调耕地占用税划拨和税收分成等有关事宜。上半年，共从航空基地划转收入19,945万元，其中耕地占用税17,854万元，有力地促进了我区财政收入的及时均衡入库。为激励镇街和区级部门积极争取中省市资金，出台《阎良区争取上级专项资金考核激励办法》，截止6月底，各单位共争取上级资金54,381万元，有效缓解了区财政资金投入压力。
二是整合征管资源，全面优化纳税服务。为认真贯彻落实中办国办印发的《深化国税、地税征管体制改革方案》，开展“行政效能革命”，积极推进让群众和企业到政府办事“最多跑一次”改革目标，区财政局联合区国税、地税印发了《关于进一步推进国地税合作的工作方案》，通过对国、地税服务窗口人员进行业务知识交叉培训，核心征管系统授权，配置“一人一机双系统单POS”等措施，实现国、地税业务“一窗统办”，提升了纳税服务效能。下一步，国地税将在政务中心开展联合办税,这将有效提高纳税人满意度。
三是有保有压，加大对民生需求的保障力度。今年以来，区财政在可用财力紧张的情况下，积极调度安排资金，全力保障民生类各项支出需要，上半年民生支出达到92,469万元，占一般公共预算支出的84%，达到了民生支出占一般公共预算支出80%的要求。
四是不断创新思路，财政工作有序推进。①.严格落实各项保障政策。上半年，农村最低生活保障金、城镇医疗救助、被征地农民保障金、城镇居民低保金等共计投入4,335万元。②.切实加强财政投资评审管理。上半年，完成财政投资评审项目112个，报审金额29,894万元，核减不合理资金2,423万元，平均核减率9%。③.规范政府采购工作。印发《阎良区2017—2018年度区级单位政府采购目录及采购限额标准》，执行政府采购39批次，完成采购预算43,510.3万元，实际采购支出43,196.3万元，节约资金314万元，节约率0.7%。
（四）上半年财政预算执行存在的主要问题
虽然上半年一般公共预算收入顺利实现了“双过半”，但当前财税工作中仍面临诸多问题，突出有以下几点：一是收入方面，缺乏新增长点，收入压力大，工商税收占比低，可用财力规模减小；二是支出刚性增加，特别是需要保障的支出增长较快，收支的矛盾日益加大；三是一般性转移支付资金规模小，可统筹使用的较少。
三、2017年下半年工作措施
（一）加强收入征管，确保完成全年财政收入目标。一是加强各征收部门的协调力度，及时掌握收入走势，强化重点行业纳税评估，加大稽查力度，挖掘增收潜力，做到应收尽收，努力完成全年收入目标。二是加大争取上级转移支付及各项补助资金的力度，壮大财政收支规模。
（二）统筹资金安排，优先民生需求。一是强化预算编制，确保社会保障、医疗卫生、教育文化、农业发展、脱贫攻坚等方面的支出需求。二是有效盘活存量资金，根据改革需要统筹安排、优先保障重点支出。
（三）加强财政监督，确保资金安全高效运转。一是严格落实“厉行节约”的各项规定，严控预算执行年中追加。深入开展对公共投资、民生、涉农项目的专项检查，将财政监督、绩效评价、投资评审贯穿于预算编制、执行的全过程。二是加强财政转移支付资金管理，进一步提升转移支付资金使用效益。
（四）加强干部队伍建设，提升服务水平和创新能力。一是继续抓好“两学一做”学习教育，组织开展多层次教育培训和调查研究，进一步提高全区会计人员工作能力和业务水平。二是加强纪律约束，确保干部队伍勤政、廉洁。
主任、各位副主任、各位委员，下半年财政收支任务艰巨而繁重，我们将在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，创新思路、积极作为，力争圆满完成全年各项财政预算目标，为实现航空城追赶超越做出应有的贡献。
附件：2016年财政决算表
