关于2017年财政预算调整方案和政府债务限额情况的报告

关于2017年财政预算调整方案和政府债务

限额情况的报告

— —2017年12月在阎良区十二届人大常委会

第七次会议上

阎良区财政局局长  邢继辉

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，现将我区2017年财政预算调整方案和政府债务限额情况报告如下，请予审议。

一、2017年财政预算调整方案

  （一）区级财政预算调整的原因

一是经济持续下行的压力，造成我区财政收入预期低于年初预算目标。二是由于“营改增”减税政策效应的持续显现，我区2017年度受此影响的收入规模预计下降1亿元左右。三是由于国家分批次取消了非税收入项目以及上级财政加强对提高税收收入占比考核的要求，我区非税收入规模预计年内大幅下降，下降规模约为0.7亿元左右。四是由于市财政转贷我区新增地方政府债券，总体增加了我区预算支出规模。同时，由于我区财力紧张，拟将补充到2016年度的预算稳定调节基金调入一般公共预算用于弥补当年预算短收造成的支出缺口，以上按照《预算法》第六十七条规定，应当进行预算调整。

经慎重研究并结合我区实际，现提出以下预算调整事项：一是下调我区一般公共预算年度收支预期目标；二是对市财政局转贷我区新增地方政府债券4,000万元进行分解安排；三是对调入预算稳定调节基金情况进行说明。

（二）预算调整的具体情况

1、拟将我区2017年度一般公共预算收入目标下调15,000万元，即由年初目标的133,930万元调整为118,930万元。

2、由于收入目标调整，我区2017年度一般公共预算区本级年初预算支出下调15,000万元。

3、根据我区财力实际,我区将新增的地方政府债券4,000万元，分为两个部分安排。一是安排建设项目3,000万元;二是置换年初预算和预算执行中的追加预算1,000万元。

    具体安排人民医院建设2,000万元；水务局西飞一中东路北延项目400万元；建设和住房保障局基础设施建设200万元；关山镇污水处理厂建设资金200万元；荆山开发区管委会基础设施建设200万元。置换棚户区改造预算追加600万元;城市应急供水工程预算追加160万元;城东污水处理厂运行费年初预算140万元;2017年绿化项目建设预算追加100万元。

  （三）预算收支调整情况

按照上述情况，区十二届人大一次会议审议通过的2017年区级总财力需作相应调整。具体如下：

收入方面：调增科目“110110101地方政府一般债券转贷收入”4,000万元，调减科目“ 1011901契税”8,500万元，调减科目“ 10304行政事业性收费”25,700万元，调增科目“ 10302专项收入”19,200万元。四项相抵后，区级财力净调减11,000万元。

支出方面：调增科目“2301101地方政府一般债券转贷支出”4,000万元，调减区级年初预算项目16,000万元（含新增债置换年初预算1,000万元），两项相抵后，总支出净调减12,000万元。

  （四）调入预算稳定调节基金情况

2016年底我区从预算结余中转入预算稳定调节基金457万元。由于我区财力紧张，按照《预算法》规定，拟将2016年度预算稳定调节基金全部调入预算，用于弥补当年预算资金不足。

二、2017年政府债务限额情况

（一）当前政府债务情况

2016年底，我区政府负有偿还责任的债务余额为94,858.5万元，均系一类债务，全部为一般债务。2017年，上级转贷我区新增政府债券4,000万元，区级财力安排偿还债务1,116.5万元，截止到当前，债务余额97,742万元。

（二）上级下达我区债务限额情况

市财政局下达我区2017年政府债务限额118,400万元，其中：一般债务限额118,400万元，比上年新增5,526万元，全部为一般债务。我区2017年债务指标在安全区标准内。按照《预算法》相关规定，该限额需报区人大常委会审批。建议按照市财政局下达数批准我区2017年财政债务限额。

为了保证2017年调整预算目标顺利完成，我们将认真做好以下工作：一是加强与区级相关部门的沟通协调，确保应收尽收；二是加快各类财政预算指标下达和项目资金拨付进度，重点做好民生项目资金下达，提高各环节工作效率；三是加强地方政府债券使用的监管，提高资金使用效益；四是积极消化存量资金，对不能拨付的存量资金收回并统筹使用，按要求补充预算稳定调节基金或用于偿债；五是继续加大争取上级转移支付及各项补助资金的力度，壮大财政收支规模。

  附件：1.阎良区2017年一般公共预算收入调整表

2.阎良区2017年一般公共预算总收支调整表

         3.阎良区2017年新增债券转贷资金分配方案