关于2020年财政预算调整方案的报告
——2020年12月在阎良区十二届人大常委会第二十八次会议上
阎良区财政局局长 邢继辉
主任、各位副主任、各位委员：
受区人民政府委托，现将我区2020年财政预算调整方案报告如下，请予审议。
一、2020年区级财政预算调整事由
今年以来，受多重因素叠加影响, 预计地方财政收入短收24,230万元。同时，为缓解我区重点项目支出压力，积极向上级争取了各类政府债券和各类补助资金。
一是受新冠疫情冲击导致税基减少，以及为支持疫情防控保供、企业纾困和复工复产采取的减免税、缓税及之前减税降费政策翘尾等影响，预计2020年全区一般公共预算收入减少4,350万元，完成70,000万元；
二是土地出让收入执行情况低于预期，预计政府性基金预算收入减少12,880万元，完成45,270万元；
三是国有资本经营预算收入未达预期，预计国有资本经营预算收入减少7,000万元，完成3,000万元；
四是新增各类政府债券资金38,589万元，其中新增一般债2,121万元，抗疫国债省级预留部分1,078万元，新增专项债26,300万元，抗疫国债9,090万元；
五是考虑我区预算执行实际，拟将补充到2019年度的预算稳定调节基金5,155万元调入一般公共预算，用于弥补本年度预算短收造成的支出缺口。
二、新增地方政府债券收支安排情况
2020年，上级分配我区新增地方债券额度38,589万元，我区按照相关规定，已明确到具体项目，具体情况如下：
1.新增一般债券2,121万元。按照资金用途，全部安排用于基础设施建设。其中，柳中路改扩建421万元，航博大道续建1,700万元。
2.新增抗疫特别国债省级预留资金1,078万元。安排用于航博大道续建200万元，振兴路立交桥建设378万元，富阎连接线南延绿化500万元。
3.新增地方政府专项债券26,300万元。其中，中医医院迁建14,000万元，新华路街道办公园街社区老旧小区综合提升改造2,000万元，凤凰路街道办文化路社区、铁路社区、凤凰东路社区、迎宾社区、凤凰街社区老旧小区综合提升改造8,300万元，住建局城东污水处理厂二期扩建项目2,000万元。
4.新增抗疫特别国债9,090万元，全部用于我区基础设施建设和抗疫相关支出。其中，人民医院核酸检测实验室270万元，妇计中心业务楼改扩建200万元，中医医院迁建2,800万元，石川河水文化展示中心1,500万元，城东污水处理厂地表准IV类水提标改造（续建）项目1,000万元，城区道路提升和背街小巷改造项目1,880万元，防疫物资储备403万元，疫情防控人员临时性补助330万元，核酸检测费70万元，社区（村）一线防疫人员补助200万元，进京转陕国际航班专班留观费用437万元。
三、2020年债务限额
2020年初，市财政局下达我区2019年政府债务限额166,800万元。其中，一般债务限额121,800万元；专项债限额45,000万元（2020年最新债务限额市财政局正在起草中，暂未下达）。
截止11月底，全区地方政府债务余额163,883万元，包括一般债券92,583万元，专项债券71,300万元。全区一般债务余额未超限额，符合地方政府债务限额管理的规定。
四、预算调整方案
（一）一般公共预算收支调整情况
受新冠肺炎疫情和国家新增出台的减税降费政策影响，预计2020年我区一般公共预算收入短收4,350万元，全区一般公共预算收入由年初预算74,350万元调减为70,000万元。收入调减后形成的一般公共预算支出缺口，通过加大区级沉淀资金盘活力度和争取上级新增转移支付等方式消化解决，因此对全区一般公共预算支出预算不做调整。
上述调整后，连同新增地方政府一般债券2,121万元，新增抗疫特别国债省级预留资金1,078万元，调入预算稳定调节基金5,155万元以及上级专项补助等一并调整如下：全区一般公共预算收入总量、支出总量同时调增48,601万元，由年初的167,480万元调增为216,081万元（详见附表5）。
（二）政府性基金预算收支调整情况
受土地出让计划和进度影响，预计全区政府性基金预算收入短收12,880万元，连同新增地方政府专项债券26,300万元，抗疫特别国债9,090万元以及上级专项补助548万元等一并调整如下：全区政府性基金预算收入总量、支出总量同时调增23,058万元，由年初的58,947万元调增为82,005万元（详见附表10）。
（三）国有资本经营预算收支调整情况
受疫情影响，我区国有资本经营预算收入低于预期，预计短收7,000万元，连同上级专项补助收入223万元一并调整如下：全区国有资本经营预算收入总量、支出总量由年初的10,000万元调减为3,223万元（详见附表11）。
由于上级专项转移支付正在下达，预计上述调整数到年底还会有所变化。
主任、各位副主任、各位委员，我们将在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，认真落实区人大常委会的审议意见，切实抓好收支预算执行，充分发挥新增地方政府债券及抗疫特别国债资金的使用效益：一是严格落实陕西省抗疫特别国债管理办法以及中央直达资金有关工作要求，加强资金管理，充分发挥资金使用效益；二是督促区级各部门加快资金支付进度，确保尽早形成实物工作量，切实发挥资金对推进“六稳”工作、“六保”任务的支撑作用；三是以资金绩效为导向，强化绩效评价，确保资金安全有效使用；四是统筹安排财力，足额落实还本付息资金，坚决防范化解政府债务风险。
附件：
1.阎良区2020年新增地方政府一般债券安排表（草案）
2.阎良区2020年抗疫特别国债省级预留资金安排表（草案）
3.阎良区2020年新增地方政府一般债券收支安排预算表（草案）
4.阎良区2020年抗疫特别国债省级预留资金安排预算表（草案）
5.阎良区2020年一般公共预算收支预算调整表（草案）
6.阎良区2020年新增地方政府专项债券安排表（草案）
7.阎良区2020年抗疫特别国债资金安排表（草案）
8.阎良区2020年新增地方政府专项债券收支安排预算表（草案）
9.阎良区2020年抗疫特别国债收支安排预算表（草案）
10.阎良区2020年政府性基金预算收支预算调整表（草案）
11.阎良区2020年国有资本经营预算收支预算调整表（草案）
