关于阎良区2020年财政决算(草案)的报告
——2021年9月在阎良区十二届人大常委会
第三十三次会议上
阎良区财政局局长 邢继辉
主任、各位副主任、各位委员：
受区人民政府委托，现将我区2020年财政决算（草案）情况报告如下，请予审议。
一、2020年财政决算情况
2020年，我区财政深入贯彻中央经济工作会议精神，始终紧扣“追赶超越”主线，牢固树立“过紧日子”思想,坚持稳中求进工作总基调,认真落实区十二届人大六次会议通过的财政决议，全面完成了各项财政工作任务，为我区区域经济和社会事业的发展提供了有力保障。
（一）一般公共预算收支决算情况
2020年全区一般公共预算总收入为253,169万元，较上年增长3.8%。其中：①一般公共预算收入完成71,021万元，完成调整预算的101.5%；②上级转移性收入115,862万元（其中：返还及一般性转移支付收入57,701万元，专项转移支付收入58,161万元）；③债券转贷收入6,378万元（其中一般债券转贷收入6,366万元）; ④调入预算稳定调节基金5,155万元；⑤调入资金54,548万元(其中：政府性基金结余资金29,731万元，国有资本经营预算结余3,000万元，各类沉淀及滞留资金21,817万元)，⑥上年结余205万元。
2020年我区一般公共预算总支出为225,229万元，较上年下降7.5%（由于对当年支出进度慢的专项资金全部结转下年支出）。其中：①一般公共预算支出为209,821万元，完成调整预算的88.2%；②上解上级支出8,802万元;③地方政府债务还本支出6,065万元；④补充预算稳定调节基金535万元；⑤调出资金6万元。
一般公共预算收支相抵后，累计结余27,940万元（全部为结转下年支出的上级专项资金），我区一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算收支决算情况
2020年全区政府性基金预算收入为79,359万元，完成调整预算的96.8%，较上年增长69.3 %（主要是国有土地使用权出让收入，专项债券、抗疫国债补助增加）。其中：①地方政府性基金收入40,386万元；②上级补助收入12,656万元（其中上级专项转移支付收入2,733万元，抗疫特别国债转移支付收入9,090万元，结算补助收入833万元）；③地方政府债券转贷收入26,300万元；④上年结余收入11万元；⑤调入资金6万元。
2020年，我区政府性基金预算支出为72,934万元，完成调整预算的92.7%，较上年增长55.6%。其中①地方政府性基金支出39,700万元;②上解上级支出3,503万元;③调出资金29,731万元。
2020年，政府性基金预算收支相抵后结余6,425万元（全部为结转下年支出的上级专项资金），我区政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算收支决算情况
2020年，我区国有资本经营预算收入3,223万元。其中：①本年上缴利润收入3,000万元，②转移性收入223万元。
2020年，全区国有资本经营预算支出3,084万元（其中本级支出84万元，调出至一般公共预算3,000万元用于平衡当年收支预算），结余139万元（全部为结转下年支出的上级专项资金），我区国有资本经营预算收支平衡。
（四）社会保险基金收支决算情况
2020年全区社会保险基金预算收入为25,636万元，完成年初预算的98%，加上上年结余18,318万元，收入总计43,954万元。全区社会保险基金预算支出为24,152万元，完成年初预算的99.8%。滚存结余19,802万元，全部结转下年继续使用。
（五）“三公经费”支出情况
2020年，全区“三公经费”支出514万元，较上年下降31.6%。其中：公车购置及运行维护476万元，较上年下降29.7%；公务接待经费38万元，较上年下降36.7%。
（六）财政转移性支付安排执行情况
2020年度市财政共下达我区各类转移支付资金128,741万元（一般公共预算收入115,862万元，政府性基金收入12,656万元，国有资本经营预算收入223万元）。其中：一般转移支付及返还性收入共计57,701万元；专项转移支付收入58,161万元。为保障资金使用效益和安全，对项目进展缓慢，到位不及时的资金，按照权责发生制核算，在来年及时拨付到项目单位。
（七）政府性债务规模情况
2020年，我区政府债务限额191,316万元，债务余额为163,207万元，在债务限额之内，债务风险等级为“绿色”其中：一般债务限额为120,016万元，一般债务余额91,907万元；专项债务限额71,300万元，专项债务余额71,300万元，均未超限额。
（八）本级预备费使用情况
2020年预算安排预备费1,600万元，当年未动支预备费。
（九）预算稳定调节基金的规模及使用情况
2020年，我区严格按照《预算法》规定设置预算稳定调节基金，用于弥补短收缺口。按照“一般公共预算结余资金应当用于设置和补充预算稳定调节基金”要求，2020年初我区预算稳定调节基金5,155万元，全部调入一般公共预算平衡2020年收支预算。2020年末，我区预算稳定调节基金滚存结余535万元，全部用于补充预算稳定调节基金。
二、2020年财政管理及改革情况
2020年，面对严峻复杂的国际形势、艰巨繁重的改革发展稳定任务，特别是新冠肺炎疫情的严重冲击，我区财政全面贯彻中央决策部署和上级财政工作会议精神，坚决执行积极的财政政策，抓好疫情防控，兜牢“三保”底线，较好地完成了财政收支任务，促进全区经济社会健康发展。
（一）开源节流，多渠道增加地方财政收入
坚决落实减税降费决策部署，严格执行制度性减税降费政策，帮助小微企业纾困解难，助力市场主体活力增强。强化收入组织工作，2020年我区财政收入完成114,408万元，较上年增长17.6%。积极争取上级补助资金，2020年全区各部门共争取中省市各类转移支付资金118,819万元，债券转贷收入32,666万元。同时，牢固树立“过紧日子”的思想，按照《阎良区财政存量资金盘活及资金统筹使用实施细则（暂行）》，大力压减一般性支出，共计压减区级项目资金970万元，统筹用于其他亟需支持领域。
（二）加强财政资源统筹，坚决兜住“三保”底线
为应对减税降费和新冠疫情对财政平衡造成的压力，我区清理压缩一般性支出、盘活存量资金以及动用预算稳定调节基金共计30,942万元，统筹用于“三保”、疫情防控等重点领域支出。积极调整支出结构，各项重点支出都得到较好保障，2020年全区教育支出52,559万元，社会保障和就业支出31,812万元，节能和环保支出6,066万元。提高资金使用效益，加快直达分配和下达进度，全年拨付直达资金11,552万元，在保障和改善民生方面发挥了重要作用。
（三）深化管理改革，提升财政管理规范化水平
继续深化预算绩效管理改革，完成2019年政府债务管理工作自查自评及绩效评价工作。认真贯彻落实中省市优化营商环境工作，持续加大政府采购“放管服”，全面提升政府采购效率，营造公平竞争的政府采购环境。积极推进规范涉企收费管理，严格票据管理，开展非税收入稽查和专项检查。完成国有企业退休人员社会化管理工作，与102家（涉及中省市区）国有企业签订协议，共移交退休人员17,483人。
（四）严守债务红线，加强地方政府债务管理
加强债务管理，防控债务风险。制定了《阎良区防范化解重大债务风险实施方案》，从强化统计监测、严格管理制度、多途径化解债务、争取政策支持四个方面切实防范化解债务风险，严守政府融资举债红线。2020年，我区化解各类债务及偿还利息25,888万元，政府债务均纳入地方政府债务管理平台和全口径监测平台，无新增违法违规举借政府债务行为。截止2020年底，我区法定债务率为64%，法定债务风险等级为“绿色”，风险总体可控。
三、存在问题及下一步工作举措
2020年度通过我区各预算部门和广大财税干部的共同努力，我区财政工作平稳推进，但是在看到成绩的同时，我们也清醒认识到，我区财政工作中依然存在一些不容忽视的困难和问题，主要是：财政收支“紧平衡”状态持续，预算平衡难度加大；预算管理中存在统筹力度不够；部门过紧日子意识尚未牢固树立；预算绩效管理还有待深入探索。对于这些问题，我们将认真研究，采取有效措施加以解决。
一是加强收入管理，统筹各类财政资源，提高可支配财力规模，为区级重点支出提供有力保障。二是落实各项积极财政政策，加快各类政策性补助资金的下达，保障民生经济稳定发展。三是持续过紧日子，强化预算刚性约束，压实预算单位主体责任，推动部门在预算编制、预算执行、政府采购、资产配置等方面做到厉行节约。四是推动预算绩效一体化管理，提升绩效评价质量，注重绩效评价结果应用，切实提高财政资金使用效益。
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