关于阎良区2021年财政决算（草案）和
2022年上半年财政预算执行情况的报告
——2022年8月在阎良区十三届人大常委会
第五次会议上
阎良区财政局局长魏娜
主任、各位副主任、各位委员：
我受区人民政府委托，现将我区2021年财政决算（草案）和2022年上半年财政预算执行情况报告如下，请予审议。
一、2021年财政决算情况
2021年，在区委的正确领导和区人大的监督下，我区财政深入贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，按照中央、省经济工作会议部署,认真落实提质增效、更可持续的积极财政政策，全面完成了各项财政工作任务，有效保障了全区经济稳中向好发展。
（一）财政收支决算情况
1.一般公共预算收支决算情况
2021年，全区一般公共预算收入88,991万元，完成调整预算的101.6%，同比增长25.3%，加上级补助收入、一般债券转贷收入、上年结转、调入资金、动用预算稳定调节基金等188,341万元，收入总量为277,332万元；
一般公共预算支出237,076万元，完成调整预算的98.2%，同比增长13%，加上上解上级支出、一般债券还本支出、安排预算稳定调节基金等21,838万元，支出总量为258,914万元。
收支总量相抵后，累计结余18,418万元，全部结转下年使用。
2.政府性基金预算收支决算情况
2021年，全区政府性基金预算收入62,272万元，完成调整预算的99.6%，同比增长54.2%，加上级补助收入、专项债券转贷收入、上年结转等88,083万元，收入总量为150,355万元；
政府性基金预算支出54,134万元，同比增长36.4%，加上解上级支出、专项债券还本支出、调出资金等71,741万元，支出总量为125,875万元。
收支总量相抵后，累计结余24,480万元，全部结转下年使用。
3.国有资本经营预算收支决算情况
2021年，地方无国有资本经营预算收入，加上级补助收入、上年结转等328万元，收入总量为328万元；
国有资本经营预算支出141万元，加调出资金15万元，支出总量156万元。
收支总量相抵后，累计结余172万元，全部结转下年使用。
4.社会保险基金收支决算情况
2021年全区社会保险基金预算收入为27,516万元，完成年初预算的101.8%，加上年结余15,754万元，收入总量43,270万元。
全区社会保险基金预算支出为26,057万元，完成年初预算的103%。
收支总量相抵后，累计结余17,213万元，全部结转下年继续使用。
5.“三公经费”支出情况
2021年，全区“三公”经费支出828万元，较上年增长61.1%。其中：公车购置及运行维护787万元，较上年增长65.4%；公务接待经费41万元，较上年增长7.9%。“三公”经费增长较多的原因主要是，当年公安局购置5辆执法执勤用车，机关事务中心购置10辆公车用于搭建公务用车财政保障平台。
6.财政转移性支付安排执行情况
2021年度，上级下达全区各类转移支付127,595万元。其中，一般公共预算转移支付119,749万元（其中税收返还及一般转移支付68,539万元，专项转移支付51,210万元），政府性基金转移支付7,657万元，国有资本经营预算转移支付189万元。区财政积极调度、筹集各类资金，加快专项资金下达，共下达各类转移支付108,826万元，剩余18,769万元结转下年继续使用。
7.政府性债务管理使用情况
2020年末，阎良区政府债务余额163,207万元，其中：一般债务91,907万元，专项债务71,300万元。
2021年，阎良区新增政府债券48,716万元，其中：一般债券4,716万元，专项债券44,000万元；偿还政府债务本金8,133万元，全部为一般债务。
此外，2021年，阎良区再融资政府债券32,530万元，其中：一般债券2,530万元，专项债券30,000万元，全部用于偿还政府债券到期债务，不影响债务余额。
2021年末，阎良区政府债务余额203,790万元，其中：一般债务88,490万元，专项债务115,300万元。2021年我区政府债务限额240,032万元，其中：一般债务限额为124,732万元，专项债务限额115,300万元，符合地方政府债务管理规定。
8.本级预备费使用情况
区级预备费2021年初预算安排1,000万元，年中未动用，年底用于平衡当年预算。
9.预算稳定调节基金的规模及使用情况
2020年末预算稳定调节基金余额535万元，减去2021年动用535万元，加上2021年决算补充249万元，2021年末我区预算稳定调节基金结余249万元。
（二）财政管理和改革情况
2021年，面对复杂严峻的国内外形势和诸多风险挑战，以及大规模新冠肺炎疫情的冲击，我区财政全面贯彻中央决策部署和省市财政工作会议精神，严格执行阎良区十二届人大七次会议审查批准的预算，统筹疫情防控和经济发展，加强财政管理，兜牢“三保”底线，较好地完成了财政收支任务，促进全区经济社会健康发展。
1.多渠道筹集资金，强化财力保障水平
一是科学组织收入，2021年全区地方财政收入完成151,263万元，较上年增长32.2%。二是积极争取上级补助资金，2021年全区各部门共争取中省市各类转移支付资金127,595万元，新增债券转贷收入48,716万元，有效增强我区可用财力规模，缓解了财政支出压力。三是坚持过“紧日子”，继续压减非重点、非刚性支出。
2.落实积极财政政策，确保财政平稳运行
一是严格执行中省减税降费决策部署，切实减轻企业负担，全年累计新增减税降费19,662万元，涉及地方税收5,157万元。二是全面落实“三保”任务，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，统筹资金用于“三保”支出。三是全力支持疫情防控及复工复产，投入疫情防控资金5,461万元，复工复产资金103万元。四是提升资金使用效益，保持适当支出强度，2021年全区各项重点支出得到有力保障，教育支出59,690万元，社会保障和就业支出36,753万元，卫生健康支出23,870万元，城乡社区支出31,549万元。五是守好债务风险底线，积极稳妥化解存量债务，2021年我区提前完成化解目标，当年未发生违法违规举借政府债务行为。
3.推进财政体制改革，加强财政管理监督
一是继续完善绩效管理工作，完成对我区五项财政重点项目绩效评价工作，涉及资金2亿元。二是加强会计监督和规范财务管理，开展预算单位财务管理问题专项监督检查工作。三是持续推进政府采购“放管服”工作，发挥政府采购政策功能，有效降低采购成本。四是规范非税征收，对公安、住建等部门进行实地检查，做到清单以外无收费。
（三）存在问题及下一步工作举措
回顾2021年工作，预算执行过程中主要存在以下几点问题:一是财政支出强度高，财政收支矛盾比较突出；二是对积极财政政策理解和贯彻还不够深入；三是绩效管理与预算管理融合还不够充分。对于这些问题，我们将在今后的工作中积极改进：一是多方举措，增加可用财力规模；二是加强监管，提高财政资金使用效益；三是压实绩效管理责任，强化绩效结果应用。
二、2022年上半年财政预算执行情况
（一）财政收支预算执行情况
1.一般公共预算收支执行情况
收入完成情况：上半年，全区一般公共预算收入累计完成45,787万元，完成年初预算的57.4%，同口径增长1.1%，税收占比72.1%。
支出完成情况：上半年，全区一般公共预算累计支出165,106万元，完成年初预算的93.1%，同比增长45.5%。
2.政府性基金预算收支执行情况
上半年，全区政府性基金收入累计完成18,425万元，完成年初预算的40.4%，同比下降6.1%；政府性基金支出累计完成12,103万元，完成年初预算的37.6%，同比增长28.8%。
3.国有资本经营预算收支执行情况
上半年，我区国有资本经营预算暂未形成收入。国有资本经营预算支出2万元，完成年初预算的1.2%。
4.社保基金预算收支执行情况
上半年，我区社会保险基金预算收入完成14,661万元，完成年初预算的51.7%。社会保险基金预算支出14,059万元，完成年初预算的53.2%。
（二）上半年预算执行特点和主要财政工作:
一是财政收入呈恢复性增长。牢牢把握财政收入恢复增长有利时机，夯实征收责任，依法依规强化收入征管，努力提高财政收入质量。上半年，全区一般公共预算收入同口径增长1.1%，税收收入占一般公共预算收入比重较上年同期持平，经济恢复成效明显，收入质量不断提升改善。
二是“三保”底线兜牢兜实。坚持党政机关过紧日子，从严从紧做好一般性支出压减工作。大力盘活财政存量资金，加强直达资金日常监控和管理，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，足额安排预算，不留财力缺口，上半年“三保”支出60,452万元。
三是提质增效稳住经济基本盘。不折不扣落实中省减税降费政策，减税与退税并举，上半年累计为企业减轻税费负担34,005万元，其中留抵退税22,274万元。防范化解债务风险，通过统筹盘活资金、申请再融资债券等方式积极化解存量及隐性债务，上半年偿还存量债务本息3,536万元。
四是重点工作保障有力有效。贯彻落实党中央关于“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的决策部署，2022年上半年共拨付疫情防控相关经费3,566万元，农业发展资金4,015万元，基础设施建设资金2,948万元，美丽乡村建设和农村人居环境整治资金672万元，安排教育支出28,268万元，社会保障支出15,203万元。
五是严肃财经纪律，管好用好财政资金。按照省市要求，我区开展财经秩序专项整治行动，对照七大领域进行自查，并印发了《西安市阎良区财政局关于印发开展财经秩序专项整治行动工作方案的通知》（阎财发〔2022〕58号），按照专项行动重点任务明确各领域职责分工，分领域开展自查工作，将查处问题及时上报上级，并对存在问题按期整改。
（三）存在问题及下一步工作举措
上半年，随着减税降费政策效应持续释放，以及全区九个方面重点工作推进、城市加快提升、军品纳税政策的落实，预计下半年经济稳定恢复态势不断巩固。同时，预算执行和财政工作中还存在一些问题：财政收入低速增长，但重点支出需求较大，加上化解政府债务支出，财政收支矛盾仍然突出，预算绩效结果反馈和应用还有待提升。
下半年，我们将继续做好以下重点工作，确保全区经济可持续发展：一是继续落实减税降费政策，激发市场主体活力，确保财政收入与经济同步增长。二是做好上级资金争取工作，发动各部门参与争取上级资金“争优打榜”活动，增加我区可用财力。三是坚决兜住“三保”底线和债务红线，防范财政风险。四是持续推进绩效管理和预算管理深度融合，提高财政资金配置使用效率。
附件：
