根据《中华人民共和国审计法》第十八条的规定和阎良区2025年审计项目计划安排，阎良区审计局派出审计组，自2025年4月1日至4月29日，对阎良区信访局（以下简称区信访局）2024年度部门预算执行和其他财政收支情况进行了就地审计，并对重要事项进行了必要的延伸和追溯。
一、被审计单位基本情况
（一）机构设置及人员编制情况。
区信访局为区政府工作部门，区财政一级预算单位。2024年底法定代表人：裴俊峰。区信访局行政编制6名，内设综合指导科、信访督办科2个科室，下设阎良区信访服务中心1个非独立核算事业单位，事业编制8名。截至2024年末实有人员19名，其中行政6名，事业7名，临聘人员6名。
区信访局职责：负责并处理公民、法人和其他组织通过信访渠道给区委、区政府及领导同志和区级信访部门的来信、来电、来访和网上投诉，督促检查依法逐级走访和视频接访制度的落实；负责国家信访局、省信访局、市信访局和中央、省、市、区领导批示信访事项的立案、交办、督办工作，督促检查重要信访事项的处理和落实，负责按规定做好信访复查、复核工作；负责阎良户籍赴市到省进京上访群众的劝返工作，负责中央、省、市驻阎良单位有关信访问题的属地管理工作等。
（二）部门预算批复及执行情况。
1.部门预算批复情况。
西安市阎良区财政局2024年2月8日下达区信访局年初预算3,845,288.43元，其中：基本支出3,470,376.43元（人员经费3,176,868.53元、公用经费293,507.90元），项目支出374，912元。
2.部门预算执行情况。
根据区信访局提供的决算报表反映：区信访局2024年预算执行额3,488,680.85元，其中：基本支出3,083,538.42元（人员经费2,769,772.24元、公用经费313,766.18元）、项目支出405,142.43 元。2024年预算年中基本支出调减386,838.01元，项目支出调增30,230.43元，年初预算与预算执行差额原因是人员调减、租金追加等。
（三）资产管理情况。
根据区信访局提供的固定资产明细账反映：区信访局2024年期初固定资产合计661,316.52元，累计折旧536,580.8元，净值124,735.72元。区信访局2024年期末固定资产合计662,966.52元，累计折旧581,367.16元，净值81,599.36元。固定资产原值净增加1,650元，主要为新购置办公设备。
二、审计评价意见
审计结果表明，区信访局2024年度部门预算执行情况基本符合预算法和其他财经法规的规定，财务处理基本符合会计法和其他财务制度的规定，预算执行情况良好。但也存在未履行审批手续租用办公场地、原始凭证附件不全等问题，应予以纠正和进一步改进。
三、审计发现的主要问题
（一）未履行审批手续租用办公场地。
（二）出差人员超规定等级乘坐交通工具。
（三）个别原始凭证附件不全。
四、审计处理情况和建议
针对上述问题，区审计局已依法出具审计报告，提出了审计建议：强化政策执行，规范审批流程；优化内控机制，规范财务管理；彻查同类隐患，推进举一反三。
五、审计发现问题的整改情况
对审计发现的问题，区信访局已按照审计处理意见及时采取措施，积极进行整改。区审计局将持续跟踪检查后续整改情况，进一步督促问题整改到位。
