西安市阎良区人民政府
关于阎良区（航空基地）2024年新增地方政府债券收支安排及预算调整方案（草案）的报告
——2024年12月在阎良区十三届人大常委会
第二十一次会议上
阎良区财政局局长 魏娜
主任、各位副主任、各位委员：
受区人民政府委托，现将阎良区（航空基地）2024年新增地方政府债券收支安排和预算调整方案报告如下，请予审议。
一、2024年财政预算调整事由
一是航空基地新招引重点制造业项目正处于建设或投产期以及重点税源企业税收下滑等因素影响，预计全区一般公共预算收入短收；土地出让收入、城市基础设施配套费等受市场主体需求影响，交易量下降，预计全区政府性基金收入短收。收入未达预期，影响预算总支出。
二是2024年新增政府债券资金55,197万元，其中新增一般债券8,400万元，新增专项债券44,700万元，再融资债券2,097万元。
三是支持全区基础设施建设、支付征地拆迁补偿及过渡费、防范财政风险等，预计区级一般公共预算支出增加23,197万元，政府性基金支出增加23,753万元。
四是调入预算稳定调节基金2,002万元。
综上所述，全区地方财政收支较年初预算发生变动，依据《预算法》有关规定应编制预算调整方案。
二、新增地方政府债券收支安排情况
从2024年起航空基地管委会新增政府债务与阎良区政府债务“合一”管理，合并统计政府债务率。
（一）当年新增政府债券资金安排情况
2024年，全区新增地方债券55,197万元，其中新增一般债券8,400万元，新增专项债券44,700万元，再融资债券2,097万元。具体情况如下：
1.新增一般债券8,400万元安排情况
2024年新增一般债券资金8,400万元，纳入一般公共预算管理，全部用于公益性项目建设。
2.新增专项债券44,700万元安排情况
2024年新增专项债券资金44,700万元，纳入政府性基金预算管理，主要用于支持生态文明建设及市政基础设施建设。
3.再融资债券2,097万元安排情况
2024年新增转贷再融资一般债券2,097万元，全部用于偿还政府债务到期本金。
（二）政府债务限额情况
截止2024年11月，全区政府债务限额348,374万元。其中，一般债务限额112,974万元；专项债务限额235,400万元。
（三）政府债务余额情况
截止2024年11月，全区地方政府债务余额343,591万元，包括一般债务108,191万元，专项债务235,400万元。全区债务余额未超限额，符合地方政府债务限额管理规定。
三、预算调整方案
（一）一般公共预算收支调整情况
阎良区第十三届人民代表大会第三次会议批准的一般公共预算收入和支出总量为295,946万元。根据收支执行情况以及上级转移支付、新增地方政府债务规模，预计全区一般公共预算收支总量同时调减4,226万元，调整为291,720万元。
（二）政府性基金预算收支调整情况
阎良区第十三届人民代表大会第三次会议批准的政府性基金预算收入和支出总量为256,048万元。考虑房地产市场对土地的实际需求与我区土地收储支出需求，预计全区政府性基金预算收入和支出总量同时调减87,764万元，调整为168,284万元。
（三）国有资本经营预算收支调整情况
阎良区第十三届人民代表大会第三次会议批准的政府性基金预算收入和支出总量为8,142万元。结合国有企业经营情况，预计全区国有资本经营预算收入和支出总量同时调增9,609万元，调整为17,751万元。
由于上级专项转移支付正在下达，再加上不可预见性支出，上述调整数到年底还会有所变化。
主任、各位副主任、各位委员，今年全区预算执行总体平稳，在地方财政收入规模大幅缩减的情况下，较好地保障“三保”及各领域重点支出。下一步，我们将在区委、航空基地党工委的坚强领导下、在区人大及其常委会的监督支持下，认真落实区人大常委会的审议意见：一是优化支出结构，提高资金使用效益。强化资金统筹力度，扎实兜牢“三保”底线；坚持政府“过紧日子”不动摇，从严从紧安排一般性支出。二是深挖收入潜力，增强收入可持续性。进一步健全和应用税收协作机制，提升税收征管水平；规范非税收入管理，拓宽财政收入渠道。三是加强债务管理，防范财政运行风险。加强政府债务“借用管还”全过程管理，确保债务风险总体可控。
附件：调整预算附表.xlsx
