关于阎良区2018年财政决算（草案）的报告
——2019年9月在阎良区十二届人大常委会
第二十次会议上
阎良区财政局局长 邢继辉
主任、各位副主任、各位委员：
受区人民政府委托，现将我区2018年财政决算（草案）报告如下，请予审议。
一、2018年财政决算情况
2018年，在区委的正确领导和区人大的监督下，我区财政牢固树立过“紧日子”思想，把握统筹兼顾、稳中有进和有保有压、突出重点的原则，认真落实区十二届人大三次会议通过的各项决议，全面完成了各项财政工作任务，为我区区域经济和社会事业的发展提供了有力保障。
（一）一般公共预算收支决算情况
1.一般公共预算收入决算情况
2018年全区一般公共预算收入为232,250万元，较上年下降17.7%。其中：①一般公共预算收入完成96,672万元，完成调整预算的100.6%；②上级转移性收入120,862万元（其中：返还及一般性转移支付收入42,823万元，专项转移支付收入78,039万元）；③债券转贷收入7,654万元（其中，转贷新增一般债券收入4,000万元，转贷置换一般债券收入3,654万元）; ④调入稳定调节基金167万元；⑤调入资金4,895万元(其他调入4,895万元)；⑥上年结余2,000万元。
2.一般公共预算支出决算情况
2018年我区一般公共预算总支出为227,963万元。其中：①一般公共预算支出为217,355万元，完成调整预算的124.5%；②上解上级支出5,144万元;③地方政府债务还本支出5,464万元（包括地方政府债务还本支出2,764万元,使用置换债券还本支出2,700万元）。
3.一般公共预算收支平衡情况
区级一般公共预算收支相抵后，累计结余4,287万元，按规定全部调入预算稳定调节基金，用于弥补下一年度预算资金的不足。
（二）政府性基金预算收支决算情况
1.政府性基金预算收入决算情况
2018年全区政府性基金预算收入为62,089万元。其中：①地方政府性基金收入17,554万元，完成预算的172.1%；②上级专项转移支付收入14,535万元;③转贷新增土地储备专项债券收入30,000万元。
2.政府性基金预算支出决算情况
2018年，我区政府性基金预算支出为62,089万元，完成调整预算的134.9%，增长328.3.%（主要是地方政府专项债券转贷收入安排的支出增加）。
3.政府性基金预算收支平衡情况
2018年，区级政府性基金预算收支平衡，无结余。
（三）国有资本经营预算收支决算情况
2018年，我区无国有资本经营预算收入和支出。
（四）社会保险基金收支决算情况
2018年全区社会保险基金预算收入为31,020万元，完成年初预算的93.2%，加上上年结余17,014万元，收入总计48,034万元。全区社会保险基金预算支出为33,127万元，完成年初预算的104%。
收支相抵后累计结余14,907万元，全部结转下年使用。
（五）“三公经费”支出情况
2018年，全区“三公经费”支出771万元，较上年增长19.9%。其中：因公出国（境）经费零万元，较上年减少9万元；公车购置及运行维护720万元，较上年增长26.5%（主要是公务用车购置费增加52万元，区公安分局公务用车运行维护费增加175万元）；公务接待经费51万元，下降21.4%。
（六）财政转移性支付安排执行情况
2018年度，市财政共下达我区各类转移支付资金128,516万元。其中：一般转移支付及返还性收入共计42,823万元，全部按要求支出，执行率达100%；专项转移支付78,039万元，实际支出42,144万元，执行率为54%，对项目进展缓慢，到位不及时的资金，以保障资金安全为前提，按照权责发生制核算，并经区审计局审计，在来年及时拨付到项目单位，共计35,895万元；地方政府一般债券转贷收入7,654万元，其中转贷新增一般债券收入4,000万元，转贷置换一般债券收入3,654万元。
（七）政府性债务规模情况
2018年末，我区政府债务限额148,400万元，债务余额为120,998万元，在债务限额之内。其中：经人大常委会批准的一般债务限额为118,400万元，一般债务余额90,998万元；专项债务限额30,000万元，专项债务余额30,000万元。
（八）本级预备费使用情况
2018年预算安排预备费1,600万元，实际支出1,534万元，剩余资金按《预算法》规定平衡预算。
具体使用情况为：一般公共服务支出265万元；文化体育与传媒支出296万元；社会保障和就业支出56万元；节能环保支出56万元；城乡社区支出424万元；农林水支出41万元；交通运输支出255万元；资源勘探信息等支出12万元；商业服务业等支出30万元；金融支出62万元；国土海洋气象等支出37万元。
（九）预算稳定调节基金的规模及使用情况
2018年，我区严格按照《预算法》规定设置预算稳定调节基金，用于弥补短收缺口。按照“一般公共预算结余资金应当用于设置和补充预算稳定调节基金”要求，2018年初我区预算稳定调节基金167万元，全部调入一般公共预算平衡2018年收支预算。2018年年终结余4,287万元，全部调入预算稳定调节基金，2018年末，我区预算稳定调节基金余额为4,287万元。
二、2018年财政管理及改革情况
2018年，面对错综复杂的国内外形势，我区财政坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实积极的财政政策，加强财政管理，深化财税改革，较好地完成了财政收支任务，促进了全区经济社会发展。
（一）全面落实政策改革，财政收支任务圆满完成
在不折不扣落实中省减税降费政策的基础上，依法组织收入，全区一般公共预算收入完成调整预算的100.6%，税收占比87.9%，比上年提高17.1个百分点。同时，强化支出管理，加快资金下达，全区支出完成调整预算的124.5%。
（二）积极筹措资金，重点支出得到较好保障
2018年，全区各部门积极争取、多方筹措，加大资金统筹力度，全年共争取中省市各类转移支付资金130,187万元、 债券转贷收入37,654万元、盘活调入各类资金4,895万元，这些资金占到全区财政支出的61.7%。同时，大力调整支出结构，投入144,969万元保障全区教育、文化、医疗、科技发展、社会保障、节能环保及农业扶贫等重点领域支出需求。
（三）围绕全区重点项目，财政绩效管理水平显著提高
继续深化改革，进一步提高绩效目标编审质量，加强绩效运行跟踪监控管理；改进绩效评价组织工作，提高财政重点绩效评价和部门自评报告质量，不断强化绩效评价反馈和应用；全面推进我区预算绩效管理工作，完善预算绩效管理制度。完成水务局2017年市级农村污水治理示范项目、城管局2017年城乡环境卫生整治两个民生项目的重点评价工作，评价资金共计2,038万元；对卫生监督所和文体局2017年部门整体支出开展绩效评价，评价资金1,583万元；开展财政支出预算绩效管理工作实务和预算绩效目标培训共计300人次。
（四）深化财税改革，全区各项财政工作稳步推进
制定全区政府性债务化解方案，当年化解政府隐性债务3,175万元，完成年度任务的100%；在全区推行预决算公开的平台、时间、内容和格式“四统一”，严格预算公开时效性，增强预算透明度和约束力；营造最优营商环境，引进和培育相结合,大力支持驻区企业发展，对2017年度纳税突出贡献企业予以通报表彰；印发《阎良区税收超收激励奖励办法》和《镇街综合税收保障财税奖励分配政策的实施方案》，进一步鼓励税务部门和各街办强化征管、挖掘潜力，积极主动协税护税。
三、本级人民代表大会批准的预算决议落实情况
2018年，区十二届人民代表大会第三次会议作出了《关于阎良区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）的决议》；区十二届人民代表大会常务委员会第十五次会议作出了《关于2018年财政预算调整方案的决议》；区十二届人民代表大会常务委员会第十六次会议作出了《关于专项债券收入安排使用计划的决议》。区财政严格执行《预算法》，认真落实人大批准的决议，保证了收支预算目标有序推进，统筹经济发展和民生改善，严格落实财政政策，做好财政各项工作，完成各项考核任务，保障了区域经济社会发展的需求。
主任、各位副主任、各位委员，2018年度通过我区广大财税干部的共同努力，我区财政工作取得了一定成绩，但是在看到成绩的同时，我们也清醒认识到，我区财政工作中依然存在一些不能回避的困难和问题，主要是：财政收入对驻区企业的依赖依然偏高，区属企业发展缓慢；“保工资、保运转、保基本民生”压力依然较大；政府债务化解任务艰巨；预算绩效管理在广度和深度上还需下功夫。对于这些问题，我们将认真研究，采取有效措施加以解决。
附件：2018年决算报表
