关于2019年财政预算调整方案的报告
——2019年11月在阎良区十二届人大常委会
第二十一次会议上
阎良区财政局局长 邢继辉
主任、各位副主任、各位委员：
我受区人民政府委托，向区人大常委会报告2019年财政预算调整方案，请予审议。
一、2019年区级财政预算调整事由
今年年初，我区在安排2019年财政预算时已充分考虑减税降费因素的影响。但是，受经济下行压力和国内外环境综合影响，我区2019年政府性基金收入整体执行情况低于预期。同时，积极向上级争取专项债及再融资债券，有效缓解我区支出压力。
一是考虑280亩土地储备，年初土地出让收入安排51,000万元，但从当前执行情况来看收入完成不理想，后续有两宗地土地出让收入，但额度偏小，预计土地出让收入全年减收26,000万元，影响一般公共预算支出和政府性基金收入规模；
二是省市下达我区新跃村安芦组棚户区改造专项债15,000万元，增加了政府性基金预算收支规模；
三是2019年预下达专项转移支付较晚，我区专项转移支付未列入年初预算，一般公共预算和政府性基金收支预算均需调整。
四是考虑我区财力紧张的实际情况，拟将补充到2019年度的预算稳定调节基金调入一般公共预算用于弥补本年度预算短收造成的支出缺口。
按照《预算法》第六十七条规定，一般公共预算和政府性基金预算需作相应调整。
二、调整方案
（一）一般公共预算收支调整情况
全区一般公共预算收入总量、支出总量同时调增61,199万元，由年初的136,200万元调增为197,399万元（详见附表1）。具体如下：
一是专项转移支付82,912万元。按照上级专项转移支付下达进度，增加我区专项转移支付82,912万元，这一数字到年底预计还会有所变化。
二是调整政府性基金调入资金额度。政府性基金调入一般公共预算额度核减26,000万元，由年初48,000万元调整为22,000万元。
三是调入预算稳定调节基金4,287万元。2018年我区安排预算稳定调节基金4,287万元，2019年调入一般公共预算收入弥补本年度支出缺口。
（二）政府性基金预算收支调整情况
全区政府性基金预算收入总量，支出总量同时调减8,205万元，由年初的57,000万元调整为48,795万元（详见附表2）。具体如下：
一是调减地方政府性基金预算收入26,000万元，由年初的57,000万元调减到31,000万元。
二是专项转移支付2,795万元。按照上级专项转移支付下达进度，增加我区专项转移支付2,795万元，这一数字到年底预计还会有所变化。
三是新增专项债15,000万元。新增新跃村安芦组棚户区改造专项债资金15,000万元。
三、2019年政府债务情况
（一）政府债务限额情况
2019年2月，市财政局下达我区2018年政府债务限额为155,400万元。其中，一般债务限额为125,400万元，增加7,000万元；专项债限额30,000万元。（2019年最新限额市财政局正在起草，新跃村安芦棚户区改造专项债15,000万元资金已下达）。
（二）债务余额情况
截止10月底，全区地方政府债务余额136,605万元，包括
一般债券90,998万元，外债607万元，专项债券45,000万元。
根据省市关于债务风险标准规定（红：债务率≥300%、橙：200%≤债务率<300%、黄：120%≤债务率<200%、绿：债务率<120%）和上级以2018年我区政府所有债务情况核定的结果，我区政府债务率为109%，风险评定等级为绿色等级。全区债务余额未超限额，符合地方政府债务限额管理的规定，债务风险总体可控。
主任、各位副主任、各位委员，我们将在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，确保2019年调整预算目标顺利完成：一是强化收入协调组织，加大与各征收部门沟通力度，确保应收尽收；二是牢固树立过“紧日子”思想，强化财力统筹，大力压减非刚性、非重点项目支出，坚持“三保”优先，硬化预算约束；三是加强地方政府债券使用的监管，提高资金使用效益；四是积极消化存量资金，对不能拨付的存量资金收回并统筹使用，按要求补充预算稳定调节基金或弥补财力缺口；五是主动出击，继续加大争取上级转移支付及各项补助资金的力度；六是继续打好防范化解重大风险攻坚战，加强债务管理、防控债务风险。
附件：1.阎良区2019年一般公共预算收支调整表
2.阎良区2019年政府性基金预算收支调整表
