关于2021年新增地方政府债券收支安排及预算调整方案的报告
——2021年11月在阎良区十二届人大常委会
第三十四次会议上
阎良区财政局局长 邢继辉
主任、各位副主任、各位委员：
受区人民政府委托，现将我区2021年新增地方政府债券收支安排和预算调整方案报告如下，请予审议。
一、2021年区级财政预算调整事由
一是经济稳步恢复，预计2021年全区一般公共预算收入超收12,333万元，完成87,613万元；
二是土地加速储备出让，预计政府性基金超收5,800万元，完成62,550万元；
三是预计国有资本经营预算无收入，较年初预算减少5,000万元；
四是新增各类政府债券资金48,716万元。其中新增一般债券4,716万元；新增专项债券44,000万元；
五是考虑我区预算执行实际，拟将补充到2020年度的预算稳定调节基金535万元调入一般公共预算，用于弥补本年度预算短收造成的支出缺口。
二、新增地方政府债券收支安排情况
（一）债务限额
市财政局下达我区2020年政府债务限额191,316万元。其中，一般债务限额120,016万元；专项债限额71,300万元。（市财政局暂未下达2021年政府债务限额）。
截止2021年10月底，全区地方政府债务余额184,711万元，包括一般债券89,411万元，专项债券95,300万元。全区一般债务余额未超限额，符合地方政府债务限额管理的规定。
（二）债务安排
2021年，上级分配我区新增地方债券额度48,716万元，且已明确到具体项目。鉴于前期我区已垫付部分新增一般债券所涉项目资金3,203万元，故对相关资金进行置换，剩余1,513万元继续拨付，具体情况如下：
1.新增一般债券4,716万元安排计划
按照资金用途，全部安排用于基础设施建设。其中，航空城大道提升项目1,000万元,振兴路桥下空间提升项目340万元,前进东路综合提升改造项目1,000万元,迎宾路（关中环线至人民路）提升改造项目499万元,公园北街、东立交桥、西立交桥市政设施提升项目1,000万元,振兴路立交桥建设项目500万元,迎宾北路提升改造项目373万元,二龙口水库项目4万元。（详见附表4）
2.新增专项债券44,000万元安排情况
农兴村新东组棚户区改造项目20,000万元，保障性租赁住房（航城佳苑）续建项目4,000万元，关山工业园区基础设施项目20,000万元。
三、预算调整方案
按照上述情况安排后，区第十二届人民代表大会第七次会议批准的一般公共预算收支、政府性基金预算收支、国有资本经营预算收支等均作相应调整，具体情况如下：
（一）一般公共预算调整情况
全区一般公共预算收入总量、支出总量同时调增99,371万元，均由年初的159,948万元调增为259,319万元。（详见附表1）
收入增加主要是：区本级财力净增加13,409万元（一般公共预算财力增加12,333万元，调入资金增加1,076万元），新增地方政府债券增加4,716万元，再融资债券2,530万元，上级转移支付增加77,976万元（一般转移支付11,244万元，专项转移支付66,732万元），上年结余740万元。
增加财力安排的项目具体为：区本级财力增支13,409万元，主要用于“十四运”涉赛线路基础设施建设、疫情防控、新任教师工资、零星增资等；新增地方政府债券安排4,716万元，支出按文件执行；再融资债券2,530万元主要用于置换到期一般债；上级转移支付增支77,976万元，按照文件要求，主要安排用于落实基础教育三年提升计划、社会保障、卫生健康、复工复产补助、应急物资保障、清洁取暖奖补、老旧小区改造等方面。
（二）政府性基金预算收支调整情况
受土地出让计划和进度影响，预计全区政府性基金预算收入超收5,800万元，连同新增地方政府专项债券44,000万元，再融资债券30,000万元（用于置换到期土储债），上级专项补助1,000万元等一并调整如下：全区政府性基金预算收入总量、支出总量同时调增80,800万元，由年初的63,914万元调增为144,714万元（详见附表2）。
（三）国有资本经营预算收支调整情况
我区国有资本经营预算预计无收入，较年初预算短收5,000万元，连同上级专项补助收入223万元一并调整如下：全区国有资本经营预算收入总量、支出总量同时调减4,792万元，由年初的5,139万元调整为347万元（详见附表3）。
由于上级专项转移支付正在下达，再加上不可预见性支出，上述调整数到年底还会有所变化。
主任、各位副主任、各位委员，我们将在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，认真落实区人大常委会的审议意见，切实抓好收支预算执行，充分发挥新增地方政府债券资金的使用效益，为奋力谱写阎良新时代追赶超越新篇章提供财政支撑。
1. 阎良区2021年一般公共预算收支预算调整表（草案）
2. 阎良区2021年政府性基金预算收支预算调整表（草案）
3. 阎良区2021年国有资本经营预算收支预算调整表（草案）
4. 阎良区2021年新增地方政府一般债券安排表（草案）
5. 阎良区2021年新增地方政府专项债券安排表（草案）
