关于2022年新增地方政府债券收支安排及预算调整方案的报告
——2022年12月在阎良区十三届人大常委会第七次会议上
阎良区财政局局长 魏娜
主任、各位副主任、各位委员：
受区人民政府委托，现将我区2022年新增地方政府债券收支安排和预算调整方案报告如下，请予审议。
一、2022年区级财政预算调整事由
一是受中央对特殊领域增值税税制改革等因素影响，2022年全区一般公共预算收入较年初预算增加216,609万元，完成296,419万元；
二是土地加速储备出让，预计政府性基金预算收入较年初预算增加13,727万元，完成59,305万元；
三是增加石川河全域治水生态整治开发项目52,600万元、城投集团注册资本金40,000万元（已经区人民代表大会常务委员会第五次会议审议批准）、疫情防控7,423万元、调资等一般公共预算支出；征地拆迁安置补偿55,927万元等政府性基金支出。
四是新增政府债券41,142万元。其中新增一般债券4,242万元；新增专项债券36,900万元；
五是考虑我区预算执行实际，拟将补充到2021年度的预算稳定调节基金249万元调入一般公共预算，用于弥补本年度的支出缺口。
二、新增地方政府债券收支安排情况
（一）债务限额
市财政局下达我区2021年政府债务限额240,032万元。其中，一般债务限额124,732万元；专项债务限额115,300万元。（市财政局暂未下达2022年政府债务限额）。
截止2022年11月底，全区地方政府债务余额244,991万元，其中：一般债务余额92,791万元，专项债务余额152,200万元。全区一般债务余额未超限额，符合地方政府债务限额管理的规定。
（二）新增地方政府债券收支安排
2022年，我区新增地方政府债券收入41,142万元，且已明确到相关项目。具体安排如下：
1.新增一般债券4,242万元安排情况
按照上级下达的资金用途，具体为：青松路（外环西路-航空三路）提升改造项目900万元,关山园区基础设施建设项目（园区雨、污水排放配套管网建设）1,000万元；润天大道与咸铜候西铁路立交桥建设项目2,307万元,小型水库安全运行项目35万元。（详见附表4）
2.新增专项债券36,900万元安排情况
新型工业园区基础设施建设5,300万元，新跃村（安芦组）棚户区改造项目27,000万元，西片区农村安全饮水工程4,600万元。（详见附表5）
三、预算调整方案
按照上述情况安排后，区第十二届人民代表大会第七次会议批准的一般公共预算收支、政府性基金预算收支、国有资本经营预算收支等均作相应调整，具体情况如下：
（一）一般公共预算调整情况
全区一般公共预算收入总量、支出总量同时调增242,145万元，均由年初的183,864万元调增为426,009万元。（详见附表1）
收入增加主要是：区本级财力净增加179,459万元（一般公共预算财力增加216,609万元，调入资金减少37,150万元），新增地方政府债务增加4,242万元，再融资债券4,657万元（不改变地方债务额度），上级转移支付增加53,777万元（一般转移支付7,732万元，专项转移支付46,045万元），上年结余10万元（和上级算账时间节点不同而产生的专项差额）。
增加财力安排的项目具体为：区本级财力增支177,476万元，主要用于：石川河全域治水生态整治开发项目、城投集团注册资本、疫情防控、新招录人员工资、零星增资等；新增地方政府债券安排4,242万元，支出按文件执行；再融资债券2,530万元主要用于置换到期一般债务；上级转移支付53,777万元，按照文件要求，主要安排用于落实教育、社会保障、卫生健康、应急物资保障、清洁取暖奖补、老旧小区改造等方面。
（二）政府性基金预算收支调整情况
预计政府性基金超收13,727万元，连同新增地方政府专项债券36,900万元，调入资金19,988万元，上级转移支付13,365万元等一并调整如下：全区政府性基金预算收入总量、支出总量同时调增84,331万元，由年初的70,380万元调增为154,711万元（详见附表2）。
（三）国有资本经营预算收支调整情况
主要是考虑上级专项补助收入增加1,257万元：全区国有资本经营预算收入总量、支出总量同时调增1,257万元，由年初的1,172万元调整为2,429万元（详见附表3）。
由于上级专项转移支付正在下达，再加上不可预见性支出，在与上级结算事项结束前上述数据到还会有所变化。
主任、各位副主任、各位委员，我们将在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，认真落实区人大常委会的审议意见，切实抓好收支预算执行，充分发挥新增地方政府债券资金的使用效益，为奋力谱写阎良新时代追赶超越新篇章提供财政支撑。
附件：
1.阎良区2022年一般公共预算收支预算调整表（草案）
2.阎良区2022年政府性基金预算收支预算调整表（草案）
3.阎良区2022年国有资本经营预算收支预算调整表（草案）
4.阎良区2022年新增地方政府一般债券安排表（草案）
5.阎良区2022年新增地方政府专项债券安排表（草案）
